貴州省2013年預算執(zhí)行情況與2014年預算草案
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一、2013年全省和省本級預算執(zhí)行情況
過去的一年,全省各級財政部門認真貫徹中央和省委決策部署,以及省第十二屆人民代表大會第一次會議的決議要求,圍繞保民生、促發(fā)展、重績效,積極發(fā)揮財政職能作用,收支預算均完成預期目標,預算執(zhí)行情況總體良好。
(一)全省預算執(zhí)行情況
省十二屆人大一次會議通過的預算是:全省公共財政預算收入1166億元,支出2500億元。
全省公共財政預算執(zhí)行情況:據(jù)快報統(tǒng)計(下同),全省財政總收入1919.18億元,比上年增長16.7%。全省公共財政收入1205.72億元,完成預算的103.4%,比上年決算數(shù)增加(以下簡稱為增加)191.67億元,比上年增長(以下簡稱為增長)18.9%。其中,稅收收入838.99億元,增加157.33億元,增長23.1%；非稅收入366.73億元,增加34.34億元,增長10.3%。加上中央各項轉(zhuǎn)移支付1838.3億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券收入100億元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金69.35億元、調(diào)入資金28.58億元,當年收入合計3241.95億元。全省公共財政支出3098.25億元,增加342.57億元,增長12.4%。加上上解中央支出39.29億元、安排省級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金102.66億元,當年支出合計3240.2億元。收支相抵,當年收大于支1.75億元,加上滾存結(jié)余收入,減去結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出后,凈結(jié)余約23億元,用于平衡2014年全省公共財政預算。
(二)省本級預算執(zhí)行情況
省十二屆人大常委會第三次和第五次會議批準的調(diào)整預算是:省本級公共財政預算收入209.25億元,支出716.37億元(含對下補助支出)；省本級政府性基金預算收入82.21億元,支出82.21億元(含對下補助支出)；省本級國有資本經(jīng)營預算收入16.28億元,支出16.28億元。
省本級公共財政預算執(zhí)行情況:省本級公共財政收入210.29億元,完成調(diào)整預算的100.5%,增加17.17億元,增長8.9%。其中,稅收收入160.54億元,完成調(diào)整預算的105.9%,增加28.14億元,增長21.3%；非稅收入49.75億元,完成調(diào)整預算的86.4%,減少10.96億元,下降18.1%(主要是由于專項收入、國有資源有償使用收入和其他收入減收)。加上中央各項轉(zhuǎn)移支付1838.3億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券收入100億元、各地結(jié)算上劃收入8.43億元、調(diào)入省級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金64.5億元、調(diào)入資金2億元,收入合計2223.52億元。省本級公共財政支出649.48億元,增加37.38億元,增長6.1%。加上省對下補助支出1427.56億元、上解中央支出28.29億元、安排省級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金102.66億元、債券轉(zhuǎn)貸支出29.1億元,支出合計2237.09億元。加上滾存結(jié)余收入,減去結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出后,收支相抵,凈結(jié)余0.33億元。
省本級政府性基金預算執(zhí)行情況:省本級政府性基金收入75.11億元,完成調(diào)整預算的91.4%,同比減少3.45億元,下降4.4%,主要是由于煤炭價格調(diào)節(jié)基金收入同比減少13.75億元。加上中央補助27.85億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)46.57億元,收入合計149.53億元。省本級政府性基金支出35.41億元,加上下劃各地支出68.09億元,支出合計103.5億元,同比減少11.25億元,下降9.8%,主要是煤炭價格調(diào)節(jié)基金安排的支出相應減少。收支相抵,結(jié)余46.03億元結(jié)轉(zhuǎn)2014年安排使用。
省本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況:省本級國有資本經(jīng)營預算收入16.28億元,支出16.28億元。
從總體情況看,全省公共財政收入穩(wěn)步增長,收入質(zhì)量有所提高；公共財政支出進度不斷加快,重點支出保障有力,為全省經(jīng)濟社會加快發(fā)展、保障和改善民生提供了有力的資金保障。
二、2013年開展的主要工作
一年來,我們主要抓了以下工作:
(一)支持重點基礎設施建設,改善經(jīng)濟社會發(fā)展條件。安排高速公路建設資本金27.44億元支持“縣縣通高速”公路運輸體系建設。撥付中央車輛購置稅資金和省級專項資金153.88億元,促進便捷公路建設。安排資金28.47億元,加快地方鐵路及水運體系建設。安排水利建設資金101.39億元,有力促進水利基礎設施建設。投入5.35億元支持各地機場建設。
(二)加強科技創(chuàng)新和重點發(fā)展平臺建設,增強經(jīng)濟發(fā)展的可持續(xù)性。安排應用技術研究與開發(fā)資金5.1億元、創(chuàng)業(yè)投資引導基金2億元,新增安排4億元設立省級技術成果轉(zhuǎn)化與重點產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專項引導資金,支持科技研發(fā)與科技產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化發(fā)展,促進優(yōu)質(zhì)資本、項目、技術和人才向我省集聚。將省級人才發(fā)展專項資金擴大到4.7億元規(guī)模,加大人才引進力度。新增安排5億元,按照績效考評辦法通過公開競爭立項方式,完成了省級重點支持的32個產(chǎn)業(yè)園區(qū)、32個現(xiàn)代高效農(nóng)業(yè)示范園區(qū)、30個示范小城鎮(zhèn)、22個城市綜合體和21個旅游景區(qū)的財政獎補資金分配工作。及時下達資金5.36億元,加快推進貴安新區(qū)規(guī)劃建設。
(三)推進“四化”同步發(fā)展,提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益。安排工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金12.4億元,重點支持工業(yè)園區(qū)、省級以上開發(fā)區(qū)建設和民營經(jīng)濟發(fā)展。安排7億元扶持資金,繼續(xù)落實“3個15萬元”微型企業(yè)扶持政策。安排航線航班培育專項資金1.5億元,促進民用航空業(yè)加快發(fā)展。落實資金6.08億元,積極支持開放型經(jīng)濟、商貿(mào)流通和民貿(mào)企業(yè)發(fā)展。下達促進城鎮(zhèn)化發(fā)展專項資金、小城鎮(zhèn)和城市綜合體建設引導專項資金5.5億元,不斷提高城鎮(zhèn)化質(zhì)量和水平。安排專項資金33.36億元,支持茶葉、中藥材、核桃、精品果業(yè)等為主的特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)發(fā)展。安排專項資金6.23億元,支持草地生態(tài)畜牧業(yè)發(fā)展。從2013年起,每年整合5億元省級專項資金,積極支持信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
(四)集中財力保障和改善民生,推動各項社會事業(yè)加快發(fā)展。省級落實“十件民生實事”資金45.39億元。下達中央和省級專項資金224.89億元,支持各級各類教育事業(yè)發(fā)展。落實支持創(chuàng)業(yè)、促進就業(yè)資金13.73億元。安排專項資金140.09億元,繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。安排專項資金185.79億元,健全養(yǎng)老保障體系,完善社會福利和社會救助制度。下達建設資金140.74億元,繼續(xù)推進農(nóng)村危房改造、保障性安居工程和扶貧生態(tài)移民工程實施。下達專項資金29億元,支持文化體育事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。落實各項涉農(nóng)補貼資金65.07億元。實現(xiàn)村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補支出32.26億元,新建、改造、維修農(nóng)村通寨(組)道路和人行步道近1萬公里,建成一批文體活動場所及村容村貌改造項目。
(五)穩(wěn)步推進財稅改革,進一步完善體制機制。一是完善省以下分稅制財政管理體制,建立了全省統(tǒng)一規(guī)范的主體稅種省、市、縣稅收分享體制,實行稅收屬地征收,新舊體制實現(xiàn)了平穩(wěn)過渡。二是在48個縣(市、特區(qū))推進省直接管理縣財政改革。三是開展交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點,全省納稅人減稅約1.38億元。四是加大清理力度,我省設立的行政事業(yè)性收費項目由112項減至69項。五是草擬《貴州省政府性債務管理暫行辦法》報請省政府審定,加強對全省政府性債務的規(guī)范管理。六是積極組建省貴民投資有限責任公司和省再擔保有限責任公司,支持重大民生項目加快建設,緩解省內(nèi)企業(yè)融資壓力。七是扎實做好煤炭資源稅從價計征改革準備工作。八是指導、推動50余個省級單位公開部門預決算及“三公”經(jīng)費預決算,積極穩(wěn)妥推進市縣開展“三公”經(jīng)費預決算公開工作。
(六)加強環(huán)境保護和生態(tài)建設,創(chuàng)造良好的生產(chǎn)生活環(huán)境。撥付中央財政獎勵資金3.19億元,推進貴陽市節(jié)能減排財政政策綜合示范工作?；I措地質(zhì)勘查項目資金3.09億元,推進礦產(chǎn)資源有償使用制度改革。下達專項資金5.73億元,支持78個縣實施石漠化綜合治理。安排專項資金32.63億元,支持林業(yè)生態(tài)環(huán)境保護。落實垃圾和污水處理設施、園區(qū)污水處理設施建設貸款貼息資金12.9億元。下達農(nóng)村沼氣建設資金1億元,改善農(nóng)村用能結(jié)構(gòu)。安排環(huán)保專項資金、赤水河流域保護等專項資金7.14億元,重點支持污染減排、節(jié)能降耗、淘汰落后產(chǎn)能和環(huán)境保護。
(七)抓好國發(fā)2號文件的貫徹落實,積極爭取中央更多更大支持。全年累計獲得中央補助1972.93億元,比上年增加276.54億元,增長16.3%。其中,中央轉(zhuǎn)移支付1838.3億元,財政部代理發(fā)行地方政府債券增量46億元,政府性基金增量8.54億元,中央部委直撥補助80.09億元。中央轉(zhuǎn)移支付中,一般性轉(zhuǎn)移支付和稅收返還1141.81億元,增加116.44億元,增長11.4%；專項轉(zhuǎn)移支付696.49億元,增加44.47億元,增長6.8%。
在肯定成績的同時,我們也清醒地認識到,全省財政工作仍存在收入結(jié)構(gòu)不夠合理、財源基礎不夠穩(wěn)固、財政收支矛盾突出、政府性債務風險加大、一些財政管理基礎性工作還不夠扎實等問題。對于這些問題,我們將進一步深化財政改革,完善體制機制,妥善加以應對和解決。
三、2014年全省和省本級預算草案
(一)編制2014年預算的指導思想
認真貫徹黨的十八屆三中全會、中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和省委十一屆四次全會、全省經(jīng)濟工作會議精神,緊緊圍繞主基調(diào)主戰(zhàn)略,深化財稅體制改革,發(fā)揮財稅改革在整體改革中的基礎性和支撐性作用；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和民生改善；堅持勤儉辦一切事業(yè),從嚴控制一般性支出；加強和改進預算管理,提高財政資金使用績效。
(二)編制2014年預算的總體要求
一是收入預算編制按“實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地”的原則安排。根據(jù)我省2014年國內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟社會發(fā)展預期指標,并考慮稅收政策調(diào)整因素,全省公共財政預算收入按15%增長安排。二是支出預算編制按“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓”的原則安排。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),嚴格控制行政經(jīng)費等一般性支出,重點向促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和改善民生等領域傾斜。三是提高預算編制完整性。中央財政2013年提前下達2014年的各項轉(zhuǎn)移支付,省本級全額編入了年初收入預算；省本級提前下達各地2014年的各項轉(zhuǎn)移支付,全額編入了省對下補助支出預算。
(三)2014年全省和省本級預算安排
全省公共財政預算安排情況:全省公共財政預算收入1386億元,增長15%。加上中央下達相對固定補助收入、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入等,全省公共財政預算支出按3000億元安排,比上年預算增加500億元,增長20%。鑒于年度內(nèi)中央非固定專項補助下達等因素,實際支出數(shù)還將增大。年度中預算執(zhí)行情況,我們將按規(guī)定及時向省人大常委會報告。
省本級公共財政預算安排情況:省本級公共財政預算收入212.78億元,同口徑增長11%(2013年省本級公共財政收入210.29億元,剔除原預算外納入預算管理收入16.13億元及一次性罰沒收入2.47億元,同口徑完成191.69億元)。其中,稅收收入184.1億元,增長14.7%；非稅收入28.68億元,下降7.9%。加上預算外收入納入預算管理部分24.22億元,公共財政預算收入合計237億元。
省本級公共財政預算支出同口徑部分568.2億元,比上年預算增加75億元,增長15.2%。加上預算外收入納入預算管理后增加支出24.22億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券省級統(tǒng)籌安排42億元(按照財政部以上年執(zhí)行數(shù)的50%編列收入的要求,省級統(tǒng)籌安排支出42億元,轉(zhuǎn)貸各地安排8億元)、中央下達?？钍〖壛兄Р糠?19.59億元,公共財政預算支出合計854.01億元。
省本級公共財政收支預算平衡預計:按上述收支預算,省本級公共財政預算收入合計237億元,加上中央下達相對固定補助收入1510.39億元、各地結(jié)算上劃省收入8.43億元、調(diào)入省級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金96.68億元、2013年滾存結(jié)余78.52億元、預計省級集中各地增量收入22.4億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入50億元,省本級總收入2003.42億元。省本級公共財政預算支出合計854.01億元,加上安排省對下轉(zhuǎn)移支付1042.39億元(不含專項轉(zhuǎn)移支付中非固定部分)、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出78.2億元、上解中央支出20.28億元(其中償還到期地方政府債券還本支出19億元)、轉(zhuǎn)貸地方政府債券支出8億元,省本級總支出2002.88億元。收支相抵,預計凈結(jié)余0.54億元,收支基本平衡。
全省政府性基金預算安排情況:剔除一次性收入和政策性因素影響,匯總?cè)≌曰痤A算收入756.65億元,支出756.65億元。
省本級政府性基金預算安排情況:省本級政府性基金預算收入42.19億元,加上上年結(jié)余46.03億元,收入合計88.22億元；省本級政府性基金預算支出36.8億元,加上省對下體制返還補助4.3億元、計提的地方水利建設基金預計數(shù)1.09億元、安排結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出46.03億元,支出合計88.22億元。收支平衡。
省本級國有資本經(jīng)營預算安排情況:省本級國有資本經(jīng)營預算收入8.27億元,支出8.27億元。收支平衡。
四、2014年及今后一個時期財稅體制改革重點
按照中央和省委全面深化改革的總體部署,結(jié)合財政工作實際,圍繞以下十個重點深化改革。一是繼續(xù)完善省以下財政體制改革配套政策,健全縣鄉(xiāng)基本財力保障機制和財政激勵約束機制。二是完善省以下轉(zhuǎn)移支付制度,建立財政轉(zhuǎn)移支付與農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化掛鉤等機制,促進城鎮(zhèn)化發(fā)展。三是進一步健全政府預算體系,強化公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。四是完善省財政直管縣政策措施,逐步有序?qū)⒚褡遄灾沃菟牽h納入改革范圍,促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。五是規(guī)范政府性債務管理,促進政府舉債、建設、還債與經(jīng)濟發(fā)展的良性循環(huán)。六是繼續(xù)清理行政事業(yè)性收費,努力達到我省2013年提出的“用3年時間實現(xiàn)與周邊省份相比行政事業(yè)性收費項目最少”目標。七是推進政府向社會力量購買服務,改革創(chuàng)新公共服務提供機制和方式,促進政府職能轉(zhuǎn)變。八是推進稅制改革,將鐵路運輸和郵政業(yè)納入營業(yè)稅改征增值稅試點,積極推進煤炭等資源稅從價計征改革。九是深入研究各級政府事權和支出責任,在國家明確中央與地方事權和支出責任的基礎上,合理劃分省以下各級政府事權和支出責任。十是積極支持其他重要領域和關鍵環(huán)節(jié)改革,發(fā)揮財稅改革對整體改革的基礎性和支撐性作用。
五、2014年財政工作主要任務
圍繞省委、省政府確定的全年工作任務,重點抓好以下工作:
(一)著力加強財政收支管理,努力完成全年收支預算任務。一是加強收入征管。嚴格依法治稅,進一步規(guī)范非稅收入管理,提高財政收入質(zhì)量和征管效率。二是積極爭取中央支持。重點研究中央專項資金整合后的支持方向,抓好項目庫建設和項目儲備。三是堅持依法理財。嚴格按程序辦理預算調(diào)整和追加事項,強化預算執(zhí)行的剛性約束。四是堅持勤儉辦一切事業(yè)。進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),加快推進厲行節(jié)約反對浪費的制度建設,繼續(xù)壓縮省級機關5%的行政經(jīng)費支持教育“9+3”計劃實施。
(二)著力打造民生財政,真正讓人民群眾得到更多實惠。堅持守住底線、突出重點,做好“十件民生實事”；切實加大教育投入保障力度,促進教育公平和質(zhì)量提高；支持實施積極就業(yè)政策,鼓勵創(chuàng)業(yè),促進就業(yè)；支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革,提高醫(yī)療保障水平；以實現(xiàn)全覆蓋為目標,進一步完善社會福利、養(yǎng)老保障和社會救助制度,加強社會保障體系建設；完善住房保障政策,促進城鎮(zhèn)保障房、扶貧生態(tài)移民房建設和農(nóng)村危房改造深度融合。
(三)著力打造發(fā)展財政,不斷推動經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)速增效。一是切實加快項目落地和建設步伐。大力支持“5個100工程”和貴安新區(qū)重點發(fā)展平臺建設,深入推進“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”基礎設施建設六項行動計劃,著力加強重點基礎設施建設。二是積極推進新型工業(yè)化進程。繼續(xù)深化國有企業(yè)改革,支持非公有制和混合所有制經(jīng)濟發(fā)展,促進開放型經(jīng)濟發(fā)展,推動工業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。三是著力抓好“三農(nóng)”和扶貧開發(fā)。進一步完善財政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長機制,認真落實強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策；加大扶貧開發(fā)投入,以集中連片特困地區(qū)為重點,大力支持精準扶貧。
(四)著力打造績效財政,切實發(fā)揮和放大財政資金的使用效益。一是推動財政資金分配和使用方式創(chuàng)新。擴大因素法和競爭性立項等方式安排資金范圍,積極采用以獎代補、先建后補、貸款貼息等形式,引導和帶動金融資本和社會資本支持經(jīng)濟社會發(fā)展。二是推動財政資金統(tǒng)籌整合。盤活財政存量資金,加大資金統(tǒng)籌使用力度,集中財力辦大事。三是推動預算績效管理。擴大績效目標管理和績效評價的覆蓋面,注重績效評價結(jié)果反饋和應用。四是推動財政“四基”建設。圍繞政策、情況(數(shù)據(jù))、問題、對策四個環(huán)節(jié)夯實基礎工作,提升財政機關工作效能。
(五)著力抓好政府性債務管理,有效防控財政風險。一是建立健全償債準備金、債務監(jiān)控及風險預警等相關制度措施,進一步完善管理機構(gòu)和人員設置,逐步將政府性債務納入預算管理。二是進一步加強統(tǒng)計分析,對部分市縣政府性債務進行全面或?qū)ｍ椇瞬?掌握債務的“借、用、還”情況。三是指導各地積極探索開展“政府、企業(yè)、社會多方共贏”民生建設投融資管理方式創(chuàng)新,通過政府主導項目未來運營收入或給予適當補貼,吸引民間資本參與公共事業(yè)和基礎設施建設。
(六)著力強化環(huán)境治理和生態(tài)保護,堅決守住生態(tài)底線。一是加大環(huán)境治理力度。圍繞治水、治氣和治渣等重點工作,加強環(huán)保治理設施和監(jiān)管能力建設。二是深入實施重點生態(tài)工程。繼續(xù)實施好天然林保護、退耕還林、石漠化治理等重點工程,支持貴陽市開展節(jié)能減排財政政策綜合示范工作。三是探索有利于生態(tài)環(huán)境保護的體制機制創(chuàng)新。以赤水河、烏江等流域為重點,制定改革方案,探索環(huán)境保護的新途徑、新辦法。
(七)著力規(guī)范財政稅費管理,努力營造公正公平有序的發(fā)展環(huán)境。認真貫徹執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠和減免稅政策,清理擅自減免稅行為,協(xié)調(diào)處理好稅負調(diào)整和稅制優(yōu)化的關系。繼續(xù)對我省設立的行政事業(yè)性收費項目進行清理和合理歸并,2014年擬將項目數(shù)壓縮到64項左右。深化非稅收入收繳管理改革,減少和控制亂收費現(xiàn)象。進一步加強政府采購監(jiān)督管理,發(fā)揮促進節(jié)能減排、支持中小企業(yè)發(fā)展的政策功能。
各位代表,完成2014年財稅改革任務,做好各項財政工作十分重要。我們將在省委的堅強領導下,自覺接受省人大的監(jiān)督,虛心聽取省政協(xié)的意見和建議,大力深化財稅體制改革,切實加強財政科學管理,著力打造民生財政、發(fā)展財政、績效財政,不斷開創(chuàng)財政事業(yè)新局面,為促進貴州經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定作出新的更大貢獻!