北京市2013年預算執(zhí)行情況和2014年預算草案
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一、2013年預算執(zhí)行情況
2013年，在黨中央、國務院和中共北京市委的正確領導下，面對國內外復雜的經濟發(fā)展形勢，全市認真學習貫徹黨的十八大和市十一次黨代會精神，堅決執(zhí)行中央各項決策部署和市第十四屆人大第一次會議的各項決議，緊緊圍繞“穩(wěn)增長、調結構、促改革、防風險、惠民生”等重點工作，進一步加強財政收支管理，不斷創(chuàng)新財政管理改革，全力保障首都經濟和社會各項事業(yè)發(fā)展，圓滿地完成了全年預算任務。
?。ㄒ唬┤胸斦A算執(zhí)行情況
2013年全市地方公共財政預算收入完成3661.1億元，增長10.4%，完成預算的101.3%。在經濟運行總體平穩(wěn)以及“營改增”試點改革政策性減收等因素的綜合作用下，全年公共財政預算收入呈現“高位開局、逐步回落、穩(wěn)中趨緩”的走勢。地方公共財政預算支出完成3740.8億元，增長10.4%，完成預算的103.5%。
2013年全市政府性基金預算收入完成1841.8億元，增長53.7%，完成預算的171.6%。政府性基金預算支出完成1794.5億元，增長61.5%，完成預算的155.5%。
根據《預算法》和《北京市預算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點報告市級財政預算執(zhí)行情況。
（二）市級公共財政預算執(zhí)行情況
2013年市級公共財政預算收入完成1981.2億元，增長9.8%，完成預算1953.9億元的101.4%，加中央返還及補助213.4億元、區(qū)縣上解270.5億元、地方上年專項政策性結轉使用2.2億元、上年結余收入46.3億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券收入93.0億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金43.0億元等，收入合計2654.3億元。市級公共財政預算支出完成1795.4億元（含市追加區(qū)縣支出），增長8.3%，完成預算1746.1億元的102.8%，加上解中央支出97.5億元、對區(qū)縣體制返還和一般性轉移支付552.0億元、地方專項政策性結轉下年使用2.4億元、劃轉水利建設基金28.3億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券支出93.0億元、歸還財政部代理發(fā)行地方政府債券本金37.0億元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金44.0億元等，支出合計2654.3億元。市級公共財政預算收支平衡。
1.收入預算主要科目執(zhí)行情況
（1）增值稅305.6億元，增長81.4%,與年度預算基本持平。
?。?）營業(yè)稅533.5億元，下降9.6%，與年度預算基本持平。
?。?）企業(yè)所得稅435.6億元，下降1.1%，完成預算的92.0%。未完成預算主要是受市場需求不旺影響，伴隨著生產要素和人力成本的升高，企業(yè)盈利水平不高，影響了企業(yè)所得稅增長。
?。?）個人所得稅333.8億元，增長18.6%，與年度預算基本持平。
（5）契稅177.5億元，增長40.2%，完成預算的136.1%。超預算主要是樓市成交量較上年大幅增長，帶動依據交易額征收的契稅收入增收較多。
?。?）非稅收入50.2億元，下降41.9%，完成預算的62.0%。未完成預算主要受罰沒收入等收入因素減少影響。
2.支出預算主要科目執(zhí)行情況
?。?）教育支出318.5億元，增長9.1%，與年度預算基本持平。主要是：投入基礎教育經費105.6億元，推動落實學前教育三年行動計劃、中小學建設三年行動計劃，保障基礎教育階段各項學生資助政策的落實，推進基礎教育課程改革；投入中等職業(yè)教育經費19.7億元，支持國家示范校建設和職業(yè)院校教師素質提高工程，繼續(xù)加大學?；A設施改造力度，全面提高現有職業(yè)學校實訓基地裝備水平；投入高等教育經費145.9億元，主要用于支持實施市屬高校人才培養(yǎng)質量建設、科技創(chuàng)新能力提升計劃等項目，加大市屬高?；窘ㄔO投入力度，20所高校20個基建項目竣工投入使用，緩解市屬高校辦學條件緊張的局面；投入1.4億元，支持引進海外高層次人才、青年人才培養(yǎng)、為首都學生辦實事等工作，推動實施社區(qū)工作隊伍培訓項目等。其中：教育法定支出274.9億元，增長11.4%，與年度預算基本持平（通過其他科目等渠道共投入教育法定支出277.5億元，增長12.5%，高于市級財政經常性收入12.4%的增幅；占財政支出的比重為15.46%，高于上年14.89%的比重）。
?。?）科學技術支出179.2億元，增長12.6%，完成預算的108.5%。超預算主要是根據超收情況增加北京經濟技術開發(fā)區(qū)資金清算返還。主要是：投入中關村科技園區(qū)發(fā)展資金101.3億元，主要用于提升園區(qū)重點企業(yè)科技創(chuàng)新、成果轉化及融資能力，推動區(qū)域環(huán)境整治，支持海歸人才創(chuàng)業(yè)，促進小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)及創(chuàng)新型產業(yè)集群培育；投入31.9億元，支持新一代信息技術、生物等8個戰(zhàn)略性新興產業(yè)以及科技服務業(yè)結構優(yōu)化升級，推動高端裝備制造業(yè)、新能源汽車等領域科技成果及產業(yè)項目在京轉化落地；投入13.8億元，主要用于食品安全、水資源、大氣環(huán)境治理與保護等重點領域科技研究和技術推廣，支持314個衛(wèi)生領域科研項目，推動108個科普社區(qū)、24個農村科普示范基地建設，深入實施科普益民和科普惠農興村計劃。其中：科學技術法定支出76.4億元，增長12.5%，高于市級財政經常性收入12.4%的增幅，與年度預算基本持平。
（3）文化體育與傳媒支出97.1億元，增長3.7%，與年度預算基本持平。主要是：投入文化創(chuàng)意產業(yè)發(fā)展資金5.0億元，重點扶持出版發(fā)行和版權貿易、影視制作和交易等8個行業(yè)發(fā)展，提升首都文化軟實力；投入46.9億元，重點支持文藝創(chuàng)作生產、扶持基層文化事業(yè)發(fā)展、打造品牌活動及精品工程項目等，促進文化創(chuàng)意展示中心建設，進一步完善公共文化服務體系建設；投入16.5億元，推動首都廣播影視、新聞出版等各項文化事業(yè)發(fā)展，支持舉辦北京閱讀季、國際音樂節(jié)、青年寫作愛好者作品征集出版等文化活動，豐富市民文化娛樂生活；投入15.7億元，加快后備人才培養(yǎng)，促進健身俱樂部、體育生活化社區(qū)建設，支持舉辦和諧杯乒乓球比賽等群眾體育活動，扶持中網公開賽等51個體育產業(yè)項目，進一步加大對全民健身的投入力度，繁榮體育事業(yè)發(fā)展；投入6.3億元，保障頤和園園墻修繕等69個文物保護項目順利實施，支持舉辦正陽門歷史文化展等系列展覽活動，加大對全市文物保護、修繕和宣傳的支持力度。其中：文化法定支出56.3億元，增長6.7%，與年度預算基本持平（通過其他科目等渠道共投入文化法定支出59.3億元，增長12.5%，高于市級財政經常性收入12.4%的幅度）。
?。?）社會保障和就業(yè)支出130.2億元，增長2.9%，與年度預算基本持平。主要是：投入28.4億元，保障行政事業(yè)單位離退休人員經費支出；投入18.6億元，用于發(fā)放行政事業(yè)單位和企業(yè)離休人員生活補助、軍隊離退休干部及無軍籍職工保障安置經費，支持做好接濟救助工作；投入5.6億元，落實各項養(yǎng)老、優(yōu)撫、福利事業(yè)政策，鼓勵社會力量開辦養(yǎng)老機構；投入14.6億元，支持實施“殘疾人服務一卡通”工程、殘疾人文化體育等事業(yè)發(fā)展，落實老年人免費乘車政策；投入社會建設資金2.5億元，重點用于推動網格化社會服務與管理，加大政府購買社會組織、非公經濟組織服務力度，推進首都社會建設科學發(fā)展。
?。?）醫(yī)療衛(wèi)生支出102.4億元，增長3.2%，與年度預算基本持平。主要是：投入28.0億元，落實基本醫(yī)療保障制度，提高城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新型農村合作醫(yī)療保障水平，確保城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險制度穩(wěn)步推進；投入18.0億元，加大H7N9禽流感防控力度和公共衛(wèi)生應急體系建設，支持預約掛號平臺運行、藥品招標采購綜合管理等項目實施，保障流感疫苗接種、婦幼保健等經常性項目穩(wěn)步運行，促進首都中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，完善公共衛(wèi)生服務體系建設；投入39.6億元，支持市屬公立醫(yī)院購置大型醫(yī)療設備，落實與服務量等工作績效相掛鉤的新型財政補償政策，繼續(xù)推進市屬公立醫(yī)院改革試點工作；投入9.4億元，支持區(qū)縣深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作，落實區(qū)縣區(qū)域醫(yī)療中心、精神病院標準化建設等重點項目補助，推進基層醫(yī)療衛(wèi)生機構服務能力建設；投入4.4億元，推動完成藥品、保健食品等抽驗9228件，支持啟動本市藥品投訴舉報電話“12331”，加強藥品檢驗及監(jiān)督執(zhí)法能力建設。其中：衛(wèi)生法定支出81.1億元，增長8.7%，與年度預算基本持平（通過其他科目等渠道共投入衛(wèi)生法定支出82.4億元，增長10.5%，高于市級財政支出8.3%的增幅）。
?。?）節(jié)能環(huán)保支出66.7億元，增長5.4%，與年度預算基本持平。主要是：投入節(jié)能減排及大氣污染治理專項資金27.9億元，獎勵“三高”污染企業(yè)退出，支持老舊車淘汰項目、市區(qū)內燃煤鍋爐改造及東、西城區(qū)煤改電項目，促進新能源汽車推廣應用；投入18.5億元，主要用于老舊小區(qū)節(jié)能綜合改造等重點項目；投入19.2億元，支持本市既有節(jié)能居住建筑供熱計量改造項目，對排水企業(yè)進行補貼，深入推進全市節(jié)能減排，保障城市排水設施正常運行。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出62.9億元，增長4.2%，與年度預算基本持平。主要是：投入31.2億元，用于中心城區(qū)交通疏堵、道路橋梁養(yǎng)護、交通設施維護等項目，提高城市交通承載運行水平；投入城市環(huán)境綜合改造專項資金10.0億元，支持鐵路、公路、軌道交通沿線及重要水系等周邊環(huán)境建設，繼續(xù)實施架空線入地項目，綜合提升城市環(huán)境建設水平；投入11.8億元，支持生活垃圾處理、居住小區(qū)垃圾分類收集運輸系統(tǒng)項目建設，強化垃圾分類處理和污染治理能力；投入3.0億元，保障城鄉(xiāng)結合部地區(qū)及新城控制性規(guī)劃研究及業(yè)務平臺整合等項目，進一步加強城市規(guī)劃管理。
（8）農林水事務支出96.0億元，增長22.0%，完成預算的116.0%。超預算主要是增加投入支持2013年36.4萬畝平原造林工程建設。主要是：投入16.3億元，落實農業(yè)保險和農機購置補貼資金，加快“菜籃子”工程建設，支持農產品加工業(yè)、家禽產業(yè)發(fā)展，促進多樣化經營；投入15.5億元，加強土地綜合開發(fā)，支持農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展及區(qū)域特色農業(yè)產業(yè)項目，推動7條重點溝域環(huán)境綜合改造及公益設施建設，進一步改善農村產業(yè)發(fā)展環(huán)境；投入47.7億元，用于造林綠化建設、森林植被恢復，支持舉辦第九屆中國國際園林博覽會，推進都市園林綠化工作；投入27.7億元，落實小型農田水利和水土保持規(guī)劃任務，保障應急備用水源工程運行，支持廢棄機井填埋和污水處理廠正常運行，實施山區(qū)小流域綜合治理，確保城市供排水穩(wěn)定運行。其中：農業(yè)法定支出73.1億元，增長9.7%，與年度預算基本持平（通過其他科目等渠道共投入農業(yè)法定支出75.0億元，增長12.5%，高于市級財政經常性收入12.4%的增幅）。
（9）交通運輸支出110.1億元，增長1.7%，與年度預算基本持平。主要是：投入公共交通運營補貼103.5億元（通過其他科目等渠道共投入96.6億元，地面公交和軌道交通補貼共計200.1億元），保障地面和軌道交通正常運營，確保市民安全、便捷出行。投入資金重點用于鐵路道口安全監(jiān)護等，推進全市道路、交通樞紐等公共交通基礎設施建設，提高綜合交通運輸能力。
（10）資源勘探電力信息等事務支出69.8億元，下降6.6%，與年度預算基本持平。主要是：投入工業(yè)發(fā)展資金10.0億元，支持北汽集團產業(yè)項目、戰(zhàn)略新興重點產業(yè)項目發(fā)展，壯大集成電路發(fā)展基金，對工業(yè)企業(yè)貸款融資給予扶持，促進工業(yè)“穩(wěn)增長”和產業(yè)結構調整；投入資金8.3億元，支持中小企業(yè)服務體系、中小企業(yè)創(chuàng)新融資項目，推動新型工業(yè)化示范基地項目建設，設立中小企業(yè)發(fā)展基金，進一步加快本市中小企業(yè)發(fā)展；投入7.5億元，對燃氣、電力價格給予補貼，保障能源正常供應。
?。?1）商業(yè)服務業(yè)等事務支出21.8億元，下降10.2%，完成預算的88.9%。未完成預算主要是核減旅游發(fā)展專項資金，統(tǒng)籌用于城市環(huán)境綜合改造等項目。主要是：投入商業(yè)流通發(fā)展資金5.0億元，落實促消費獎勵政策，推進農超對接、早餐示范工程項目實施，支持電子商務和現代物流行業(yè)發(fā)展、特色商業(yè)街升級改造，支持舉辦第二屆京交會，促進商業(yè)流通領域繁榮發(fā)展；投入旅游發(fā)展資金8.1億元（通過其他科目等渠道投入0.8億元，旅游發(fā)展資金共計8.9億元），支持園博園旅游設施建設工程，推動八達嶺、十三陵景區(qū)周邊環(huán)境整治工作，促進京郊地區(qū)旅游及國內外旅游合作，加快旅游產業(yè)創(chuàng)新驅動發(fā)展；投入1.5億元，發(fā)揮中關村現代服務業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金引導作用，推動現代服務業(yè)科學、合理、健康發(fā)展。
?。?2）公共安全及國防支出107.0億元，增長3.8%，與年度預算基本持平。主要是：完善政法經費保障機制，保障政法部門執(zhí)法辦案、裝備配備、科技強警、城市消防、道路交通安全管理等經費支出，妥善處置突發(fā)公共事件，增強應急處理、搶險救援及安保勤務能力；保障司法調解、法律援助、普法宣傳等支出，支持優(yōu)化司法資源配置和布局，傳播法律知識，促進社會和諧；保障人民防空、民兵預備役、國防宣傳教育等支出，支持國防建設。
?。?3）一般公共服務支出84.3億元，增長3.6%，與年度預算基本持平。主要是：保障黨政機關正常履職、民主黨派和人民團體參政議政，支持統(tǒng)戰(zhàn)和民族宗教事業(yè)發(fā)展，完善食品安全監(jiān)控及追溯體系，維護社會穩(wěn)定，提升政府公共管理和公共服務能力。其中：人口與計劃生育法定支出3.7億元，增長12.5%，高于市級財政經常性收入12.4%的增幅，與年度預算基本持平。
根據目前中央對本市以及市對區(qū)縣財政體制，2013年超收增加財力93.3億元。按照《北京市預算監(jiān)督條例》中關于“市級預算超收收入應當優(yōu)先用于農業(yè)、教育、科技、社會保障等重點項目和其他必要支出”的規(guī)定，以及建立預算穩(wěn)定調節(jié)基金的要求，2013年市級預算超收增加的財力主要用于以下幾方面：一是增加法定支出17.3億元，其中：教育8.4億元、衛(wèi)生2.4億元、科技2.3億元、農業(yè)2.3億元、文化1.8億元、計生0.1億元；二是政策性返還及?？钯Y金安排4.0億元，用于增加北京經濟技術開發(fā)區(qū)收入清算返還；三是安排老舊小區(qū)綜合改造重點項目資金28.0億元；四是轉入預算穩(wěn)定調節(jié)基金44.0億元。
2013年市級支出中部分科目執(zhí)行數與預算數相比存在差異，主要原因：一是根據需要，年初安排的預備費在執(zhí)行中按照實際用途轉列相關科目；二是一些科目年初按預計數安排預算，執(zhí)行中據實結算撥付資金；三是按照相關法律規(guī)定，市級財政超收收入增加了教育等法定支出和部分重點項目支出。
（三）市級政府性基金預算執(zhí)行情況
1.收入預算執(zhí)行情況
2013年市級政府性基金預算收入完成799.7億元，增長37.7%，完成預算的189.9%。主要情況是：
?。?）教育59.7億元，完成預算的123.4%，超預算主要是地方教育附加收入隨著增值稅、營業(yè)稅、消費稅的增收而同步增長。
?。?）文化體育與傳媒18.9億元，完成預算的122.9%。超預算主要是本市相關行業(yè)經營狀況較好，營業(yè)收入有所增加，帶動文化事業(yè)建設費收入較快增長。
?。?）社會保障和就業(yè)11.0億元，完成預算的117.2%，超預算主要是殘疾人就業(yè)保障金因繳費基數增長帶動收入增加。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務685.7億元，完成預算的212.1%，其中：國有土地使用權出讓收入592.8億元，完成預算的238.7%，主要是土地供應規(guī)模增加，土地收入有所增長；政府住房基金26.7億元，完成預算的148.4%，主要是受國家宏觀調控政策的影響，個人住房公積金貸款增加，導致以公積金增值收益為主的政府住房基金收入相應增長；城市基礎設施配套費收入14.7億元，完成預算的163.1%，主要是加強城市基礎設施配套費收入的征收管理，清理以前年度欠繳收入，導致收入有所增長。
?。?）農林水事務5.7億元，完成預算的91.0%，其中：地方水利建設基金4.6億元，完成預算的80.3%。未完成預算主要是地方水利建設基金中的防洪費收入有所減少。
（6）交通運輸2.4億元，完成預算的123.0%，超預算主要是京平高速公路征收的車輛通行費收入有所增加，超出年初預計。
（7）資源勘探電力信息等事務2.3億元，與年度預算基本持平。
?。?）其他收入14.0億元，與年度預算基本持平。
2.支出預算執(zhí)行情況
2013年市級政府性基金預算支出完成864.6億元（含市追加區(qū)縣支出），增長60.5%，完成預算的158.3%。主要情況是：
?。?）教育59.7億元，完成預算的123.4%，超預算主要是根據地方教育附加收入超收情況，按照“以收定支”原則，增加本年支出。
?。?）文化體育與傳媒10.0億元，完成預算的100.0%。
?。?）社會保障和就業(yè)11.0億元，完成預算的126.0%，超預算主要是根據政策一次性補助支持殘疾人職業(yè)康復中心建設。
（4）城鄉(xiāng)社區(qū)事務726.3億元，完成預算的169.5%，其中：國有土地使用權出讓金支出615.4億元，完成預算的192.6%，超額完成預算主要是根據土地出讓金收入完成情況，相應增加支出。
?。?）農林水事務41.0億元，完成預算的131.8%，超預算主要是統(tǒng)籌歷年結余，增加對區(qū)縣森林保護、水利建設的投入。
（6）交通運輸2.4億元，完成預算的126.3%，超額完成預算主要是增加京平高速公路運行管理及還貸資金。
?。?）資源勘探電力信息等事務1.2億元，完成預算的65.6%，未完成預算主要是按政策返退企業(yè)新型墻體材料專項基金，較年初預計有所減少。
?。?）其他支出13.0億元，完成預算的82.0%，未完成預算主要是實際支出較年初預算有所減少。
政府性基金按規(guī)定?？顚Ｓ谩．斈晔杖肱c支出不完全相等，主要是根據有關管理辦法，部分收入結轉下年使用。
?。ㄋ模┦屑墖匈Y本經營預算執(zhí)行情況
1.收入預算執(zhí)行情況
2013年市級國有資本經營預算收入完成60.8億元，完成預算的134.3%。加上2012年結轉使用6.2億元，收入總計67.0億元。
其中，2013年市級國有資本經營預算收入具體如下：
?。?）企業(yè)上繳利潤31.5億元，完成預算的134.4%，超額完成預算主要是國有企業(yè)經營效益增長所致。2013年市國資委監(jiān)管的47戶企業(yè)中，除1戶企業(yè)虧損以及5戶盈利企業(yè)由于彌補以前年度虧損無法上繳利潤以外，其余41戶企業(yè)上繳稅后利潤30.8億元；北京經濟技術開發(fā)區(qū)監(jiān)管的2戶企業(yè)上繳稅后利潤0.7億元。
?。?）股利股息收入0.2億元。主要是股權投資項目獲取的收益。
（3）其他國有資本經營預算收入29.1億元，完成預算的133.5%。主要包括公共財政預算轉入國有資本經營預算資金以及收回以前年度項目結余資金、審計整改收回資金。超預算主要是科技統(tǒng)籌資金一次性增加對國有企業(yè)產業(yè)項目投入。
2.支出預算執(zhí)行情況
2013年國有資本經營預算支出完成65.1億元，完成預算的126.5%。超預算的主要原因是根據收入情況，適當加大支出規(guī)模。增加的支出主要用于：支持汽車等產業(yè)發(fā)展；保障市國資委企業(yè)重大項目發(fā)展需求；支持國有經濟和產業(yè)結構調整。結轉2014年使用1.9億元，支出總計67.0億元。
其中，2013年市級國有資本經營預算支出具體如下：
?。?）資本性支出62.2億元，完成預算的134.3%。主要用于全市重大項目建設的支持，包括：京東方八代線建設19.1億元、北汽集團資本金注入6.2億元、首鋼產業(yè)結構調整2億元等。
?。?）費用性支出2.6億元，完成預算的42.1%。主要用于彌補企業(yè)改革成本以及解決歷史遺留問題等，包括：劣勢企業(yè)調整退出0.7億元、企業(yè)貼息0.7億元等。
（3）其他支出0.3億元，主要用于監(jiān)管費用支出。
以上有關預算執(zhí)行的具體情況詳見《北京市2013年預算執(zhí)行情況和2014年預算（草案）》。需要說明的是，上述數據是根據預算執(zhí)行情況進行的初步匯總，在地方財政決算編成后，還會有所變化。
（五）落實市人大預算決議情況及2013年預算執(zhí)行效果
2013年，財政及有關部門認真落實市第十四屆人大第一次會議的有關決議，按照市十四屆人大財經委員會審查結果報告的要求，積極應對當前經濟發(fā)展形勢，不斷創(chuàng)新財政工作機制，完善財政政策措施，在推動環(huán)境綜合整治、促進經濟穩(wěn)增長、增進百姓福祉以及深化財政管理改革方面取得了新的成效。
1.加大環(huán)境建設投入力度，逐步緩解首都人口資源環(huán)境壓力
集中財力資源，推動實施“2013-2017年清潔空氣行動計劃”，推動“減煤換煤、清潔空氣行動”，支持完成老舊機動車淘汰更新任務，保障新能源公交車清潔運行，開展空氣、水、噪聲等環(huán)境常規(guī)監(jiān)測和環(huán)保宣傳。加大城市環(huán)境綜合整治投入力度，提高生活垃圾處理水平，支持600個垃圾分類運輸系統(tǒng)建設，城市運行管理能力得到提升。繼續(xù)做好平原地區(qū)造林綠化工程資金保障工作，支持1072萬畝山區(qū)生態(tài)林健康經營管理，推動林木資源養(yǎng)護工作，造林成果得到鞏固。貫徹落實“污水再生水利用三年行動方案”，推動廢棄機井填埋項目實施，支持流域綜合治理，建設14條清潔小流域，治理水土流失160平方公里，推動應急備用水源工程建設、城市河湖補水等，水資源承載能力得到進一步提高，有效保障了城市供水安全等。
2.發(fā)揮財政政策導向功能，全市經濟發(fā)展質量效益更加顯現
力促科技、文化創(chuàng)新與經濟協(xié)同發(fā)展，支持重大科技成果轉化和產業(yè)化項目實施，推動工業(yè)結構調整，推動中關村現代服務業(yè)24個項目實施，吸引總投資約20.4億元，深化現代服務業(yè)綜合試點工作，提高首都經濟發(fā)展核心競爭力。落實“促消費、保增長”政策，開展“家具以舊換新”試點工作，支持實施對外經濟合作、北京購物季等項目，進一步促進消費模式優(yōu)化升級。穩(wěn)步推進“營改增”試點改革，進一步減輕企業(yè)負擔，2013年累計減稅約268億元。加大政府采購新技術新產品的力度，2013年，政府采購新技術新產品金額累計約104.6億元。優(yōu)化中小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境，取消47項涉企行政事業(yè)性收費項目，全市90%以上的政府采購合同授予了中小微企業(yè)供應商。
3.增強民生政策的針對性和有效性，更多改革發(fā)展成果惠及百姓
安排公共交通、水、熱、電、氣等各項惠民補貼資金277.9億元，支持完成30項疏堵工程、新開或調整公交線路40條，對新增1.4萬個居住區(qū)停車位給予獎勵，確保城市交通順暢運行和能源正常供應。投入196.8億元，支持落實2013年政府辦實事項目，推動解決關系百姓切身利益的實際問題。落實糧食直補、農機購置補貼資金4.6億元，受益農民達19.8萬戶，確保糧農利益。促進教育均衡發(fā)展，優(yōu)化教育資源分配，支持各類教育改善辦學條件、增加公辦幼兒園學位3萬個，支持58個中小學建設項目，提升教學水平。加強食品安全監(jiān)管，推動實施65大類、13.5萬個食品樣品統(tǒng)一檢測工作，籌資為150家學校食堂等建立食品安全檢查室，支持藥品安全檢查、H7N9禽流感防治、糧油菜物資儲備等，服務市民生活。促進保障性住房建設，加快棚戶區(qū)改造，2013年解決了約3萬戶家庭住房困難問題，緩解我市中低收入家庭住房困難問題。
4.堅持盤活存量與厲行節(jié)約并舉，財政資金利用效率不斷提升
加強預算執(zhí)行、盤活存量資金，督促部門及時開展項目規(guī)劃、政府采購等前期工作，提高預算支出的均衡性；加大財政性結余資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)縮短部門結余結轉資金使用的時限，將部門實有資金賬戶50%的結余資金納入2014年度預算統(tǒng)籌安排。貫徹落實中央厲行節(jié)約規(guī)定，大力壓縮“三公”經費等一般性支出1.27億元；研究制定北京市治理“公款大吃大喝”和“超標準配車、借占用其他單位車輛”工作十項措施，啟動四項專項整治行動，深入推進節(jié)約型政府建設。
5.深化財政管理改革創(chuàng)新，體制機制活力進一步釋放
推進政府全口徑預算管理，2014年首次將我市社會保險基金預算報送市人代會審議，初步實現了“四本”預算同時上會審查；繼續(xù)擴大市級國有資本經營預算編制覆蓋范圍；加大提前告知各區(qū)縣轉移支付資金力度，增強預算完整性。深化預算績效管理，2013年全過程預算績效管理試點部門增加到42家；完善事前績效評估工作，加強制度建設和評估結果運用，對45個重點項目開展事前績效評估，涉及資金39.8億元，市人大代表、政協(xié)委員全程參與，促進了民主決策，提高了資金分配的科學性。繼續(xù)強化大額專項資金管理，提高資金預算批復率和使用透明度，健全資金決策、執(zhí)行、監(jiān)督協(xié)調統(tǒng)一的運行管理機制。推進行政事業(yè)單位國有資產管理改革，按照“先試點后推廣、分步實施”的原則，積極穩(wěn)妥地推進事業(yè)單位產權登記工作，實施資產報告制度，規(guī)范資產處置管理，實現資產的合理配置、有效使用。進一步擴大市人大審議和公開預算的部門范圍，2014年上報人代會審議預算的市級部門達到100家，除涉密單位外均依法公開；2013年選取四個區(qū)縣作為第一批預算公開試點區(qū)縣，區(qū)縣財政信息公開工作穩(wěn)步推進。
2013年，財政收入保持了平穩(wěn)較快的增長態(tài)勢，全市經濟、民生等重點領域支出得到有力保障，財政改革成效進一步顯現，圓滿完成了中央和市委部署的各項任務。在肯定成績的同時，也應當看到，目前財政運行中仍存在一些需要研究和解決的問題：一是財政收入年度間穩(wěn)增長壓力較大。近年來由于本市主動實施結構調整等多重因素影響，財政收入增速下降趨勢較為明顯；財政收入分析研判的準確性仍需提高，收入管理協(xié)調工作機制仍需健全。二是對重點領域的保障難度較高。由于政府與市場職能界定不甚清晰，仍存在財政資金保障范圍過大、規(guī)模擴張較快、財政負擔較重等問題；財政支持產業(yè)和事業(yè)發(fā)展的范圍、方式還需要進一步優(yōu)化，財政資金的杠桿作用有待進一步發(fā)揮。三是預算管理基礎工作有待進一步增強。部門預算編制不細、財務管理不規(guī)范等問題一定程度上仍然存在，預算績效評價結果與預算安排的有機銜接尚顯不足，財政資金使用效益有待提高。四是轉移支付管理方式需進一步創(chuàng)新。事權和支出責任尚需進一步明晰，部分專項轉移支付資金使用管理較為分散，財政轉移支付政策對首都人口、資源、產業(yè)合理布局的引導調控作用有待加強。這些問題迫切需要引起各部門高度重視，并下大力氣重點研究，通過轉變政府職能、深化財政改革、創(chuàng)新工作機制、嚴格預算管理等措施逐步加以解決。
二、2014年預算草案
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綜合分析影響全市經濟社會發(fā)展和財政收支運行的各種因素，2014年財政收入增長仍存在較多不確定性、不穩(wěn)定性因素，財政支出壓力加大，收支矛盾呈加劇趨勢。
1.財政收入增長呈現穩(wěn)中趨緩態(tài)勢
一方面,世界經濟復蘇，國內經濟向好，我市經濟規(guī)模躍上了新臺階，經濟運行基本面趨好,經濟發(fā)展方式轉變步伐加快,經濟增長的質量與效益不斷提升,為財政收入增長奠定了堅實基礎。
另一方面，也應看到影響2014年財政收入增長的不確定因素仍然很多:一是從經濟層面看，世界經濟復蘇勢頭還相當脆弱，國內經濟環(huán)境更加錯綜復雜，穩(wěn)中有憂；我市經濟穩(wěn)增長的壓力依然較大，經濟結構、產業(yè)結構處于深度調整中，一些高污染高耗能的工業(yè)企業(yè)及低端的服務業(yè)企業(yè)需要退出，新的經濟增長點尚在培育之中，還未成為財政收入的主要支撐力。二是從政策層面看，2013年8月1日開始實施的“營改增”擴圍、部分小微企業(yè)減免營業(yè)稅和增值稅政策的減收影響將會釋放到2014年全年；2014年“營改增”試點改革將進一步擴大至鐵路運輸、郵政等行業(yè)；深化行政審批制度改革會進一步減少行政事業(yè)性收費等非稅收入，上述因素必然造成對財政收入的減收影響。三是從運行情況看，隨著財政收入體量的不斷增大，基數不斷抬高，當前收入每增長一個百分點，實現難度也較以往明顯不同。預計2014年以及今后一個時期，我市財政收入增速放緩趨勢更加明顯，財政收入增長逐步放緩將呈現常態(tài)化。
2.財政支出保障壓力大
當前，我市步入發(fā)展方式轉變、城市建設管理精細化、人口資源環(huán)境協(xié)調發(fā)展的關鍵時期，財政保障范圍呈現新的變化。一是財政保障范圍廣，履行首都“四個服務”職能，加快推進教育、醫(yī)療、保障性住房、文化、體育等領域基本公共服務均等化，增加了資金保障難度。二是人口、資源、環(huán)境重點領域資金需求量大，落實清潔空氣行動計劃、污水再生水利用行動方案、平原百萬畝造林工程、首都新機場建設等均需要資金重點推進。因此，財政支出壓力大，收支矛盾突出。
3.財政改革任務繁重
黨的十八屆三中全會出臺的《關于全面深化改革若干重大問題的決定》明確了“財政是國家治理的基礎和重要支柱”，提出了必須完善立法、明確事權、改革稅制、穩(wěn)定稅負、透明預算、提高效率，建立現代財政制度，發(fā)揮中央和地方兩個積極性，以及改進預算管理制度，完善稅收制度，建立事權和支出責任相適應的制度的系列改革要求，為今后加強財政管理指明了方向，財政改革工作任務艱巨。
(二)預算安排的指導思想及總體安排
《國務院關于編制2014年中央預算和地方預算的通知》要求：收入預算編制要實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地，根據國內生產總值等經濟社會發(fā)展預期目標，并考慮稅收政策調整因素，分稅種測算稅基和稅收收入；要結合清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，合理安排非稅收入預算。支出預算編制要統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓，進一步完善轉移支付制度，提高一般性轉移支付比重，清理整合專項轉移支付項目；完善預算管理制度，進一步做細、做實、做準預算，完善預算編制與預算執(zhí)行相結合的機制；健全預算項目庫，細化預算編制，提高預算年初到位率，加快資金支出進度；研究編制三年滾動預算，提高預算編制的前瞻性和可持續(xù)性；加強預算執(zhí)行管理，年度預算中除救災等應急支出外，減少支出預算追加事項；盤活財政存量資金，建立結轉結余資金定期清理機制，加大資金統(tǒng)籌使用力度；進一步推進政府預算和部門預算公開，支出公開到項級科目。
據此，2014年本市預算編制和財政工作的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八屆三中全會、中央經濟工作會議和市委十一屆三次、四次全會精神，緊緊圍繞首都發(fā)展的階段性特征，堅持穩(wěn)中求進、改革創(chuàng)新，推動建立完整、規(guī)范、透明、高效的現代政府預算管理制度。堅持穩(wěn)增長、調結構、促改革，保持財政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，提高政策的針對性和協(xié)調性。堅持厲行勤儉節(jié)約，增強預算管理的約束性和透明度。加強財政收入綜合管理，提高財政收入質量和效益。調整優(yōu)化支出結構，推動經濟結構調整、民生持續(xù)改善和人口資源環(huán)境協(xié)調發(fā)展。深化財稅體制改革,釋放體制機制活力，為首都經濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供強有力的制度保障。
1.深入實施首都經濟創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，提升經濟發(fā)展內生動力
完善支持科技、文化創(chuàng)新的財稅政策體系。落實中關村“新四條”稅收優(yōu)惠政策，研究文化與科技、旅游等相關產業(yè)融合發(fā)展的財政政策；深化科研項目經費改革，探索科技重大專項分類保障，健全重大科技成果轉化和產業(yè)項目統(tǒng)籌資金管理制度；發(fā)揮政府采購對創(chuàng)新產品的鼓勵作用，擴大科技創(chuàng)新產品納入集中采購目錄的范圍，以政策創(chuàng)新推動科技、文化創(chuàng)新。發(fā)揮財政資金對產業(yè)結構優(yōu)化升級的帶動作用。堅持把發(fā)展現代服務業(yè)作為投入重點，研究加快新興服務業(yè)的財稅支持政策和創(chuàng)新舉措，推動制造業(yè)高端化發(fā)展，促進新興產業(yè)加快發(fā)展；整合資源支持打造“六高四新”高端產業(yè)功能區(qū)，加快形成新的產業(yè)支撐。增強擴內需、促消費政策措施的針對性，完善促進信息、教育、旅游等新型消費業(yè)態(tài)的政策措施，激發(fā)消費潛能。落實好小微企業(yè)免征增值稅和營業(yè)稅優(yōu)惠政策，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境，支持小微企業(yè)發(fā)展。
2.大力提升首都環(huán)境建設水平，增強城市可持續(xù)發(fā)展能力
健全生態(tài)補償機制。健全污水處理和排污收費制度，完善老舊機動車淘汰更新補助資金管理辦法，改善首都生態(tài)環(huán)境。健全促進節(jié)能減排的財稅政策體系。研究推進環(huán)境稅費改革，加快實施“北京2013-2017年清潔空氣行動計劃”，多渠道籌措資金，加大對環(huán)境保護全市性重點項目的投入。強化政府綠色采購，完善節(jié)能產品和環(huán)保標志產品強制采購和優(yōu)先采購制度，不斷擴大新能源和節(jié)能環(huán)保產品采購規(guī)模，促進能源結構優(yōu)化。利用財稅政策手段，加大對高耗能、高污染、資源利用率低的行業(yè)、企業(yè)和產品的限制或懲罰力度，引導企業(yè)節(jié)約資源、降低能源消耗、提高能效，努力構建促進綠色低碳產業(yè)發(fā)展長效機制。
3.公平有效地保障和改善民生，推進基本公共服務均等化
健全公共服務財政投入長效機制。依法加大對教育、衛(wèi)生、農業(yè)、文化、計劃生育等方面的投入。探索建立與學科建設、師資水平等多因素相掛鉤的經費保障機制，優(yōu)化教育經費支出結構。推進醫(yī)療、食品藥品等社會事業(yè)改革發(fā)展。加大基層公共文化建設軟環(huán)境的經費投入，構建惠及全民的公共文化服務體系。完善社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯(lián)動機制，合理確定城鄉(xiāng)低保標準，完善公共就業(yè)服務體系，落實好對基本養(yǎng)老服務的支持政策，確保社會保障和就業(yè)政策公平、可持續(xù)。加強和創(chuàng)新社會管理，推動政府購買社會力量服務，加大對社區(qū)管理的支持力度，提高公共服務質量和效率。健全財政支農政策，加強農村基礎設施建設和維護，支持傳統(tǒng)農業(yè)向現代農業(yè)轉變，促進農民增收，推動城鎮(zhèn)化步伐。支持保障性安居工程建設和棚戶區(qū)改造，持續(xù)改善居民住房條件。
根據《國務院關于編制2014年中央預算和地方預算的通知》的要求，結合本市經濟發(fā)展預期指標和結構性減稅等政策，以及北京市“十二五”規(guī)劃確定的財政收支增長目標，2014年全市財政收支指標擬安排如下：地方公共財政預算收入3990.6億元，增長9.0%，加上中央返還及補助、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金等492.1億元,公共財政預算收入總計4482.7億元；地方公共財政預算支出3988.7億元，增長6.6%，加上上解中央支出、財政部代理發(fā)行地方政府債券還本等494.0億元,公共財政預算支出總計4482.7億元。全市政府性基金預算收入1630.4億元，下降11.5%；全市政府性基金預算支出1839.2億元，與2013年基本持平。全市國有資本經營預算收入51.8億元；全市國有資本經營預算支出54.2億元。
根據《預算法》和《北京市預算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點報告市級財政預算草案編制情況。
(三)市級公共財政預算安排情況
2014年市級公共財政預算收入2158.5億元，增長8.9%，加中央返還及補助215.9億元、區(qū)縣上解278.5億元、地方上年專項政策性結轉使用2.4億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金30.0億元等，公共財政預算收入總計2692.8億元。市級公共財政預算支出1946.0億元(含市追加區(qū)縣支出)，增長8.4%，加上解中央支出99.7億元、對區(qū)縣體制返還和一般性轉移支付580.0億元、地方專項政策性結轉下年使用1.7億元、劃轉水利建設基金30.9億元、歸還財政部代理發(fā)行地方政府債券本金27.0億元等，公共財政預算支出總計2692.8億元。市級公共財政預算安排收支平衡。
1.收入預算主要科目安排情況
(1)增值稅331.3億元，增長8.4%。主要考慮“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革將進一步擴大至鐵路運輸業(yè)、郵政行業(yè)以及小微企業(yè)免征增值稅等因素進行測算。
(2)營業(yè)稅561.2億元，增長5.2%。主要考慮“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革將進一步擴大至鐵路運輸業(yè)、郵政行業(yè)等因素進行測算。
(3)企業(yè)所得稅470.6億元，增長8.0%。主要考慮我市經濟結構調整成效進一步顯現、企業(yè)盈利水平有所好轉以及2013年部分企業(yè)一次性入庫稅款等因素進行綜合測算。
(4)個人所得稅375.2億元，增長12.4%。主要考慮2014年我市城鄉(xiāng)居民收入將進一步提高等因素進行測算。
2.支出預算主要科目安排情況
(1)教育支出346.0億元，增長8.6%。安排基礎教育經費90.6億元，擴大學前教育資源，落實中小學建設三年行動計劃，支持區(qū)縣基礎教育改革，不斷推進義務教育均衡發(fā)展。安排中等職業(yè)教育經費21.1億元，支持國家示范校建設，加強優(yōu)質師資培養(yǎng)。安排高等教育經費170.5億元，加快市屬高校建設，推動協(xié)同創(chuàng)新和質量提高。加大各級各類人群教育培訓支持力度，提升人口素質。其中：教育法定支出298.1億元，增長8.4%(通過其他科目等渠道共投入教育法定支出301.0億元，增長8.5%，高于市級財政經常性收入7.6%的增幅；占財政支出的比重為15.47%，高于上年15.46%的比重)。
(2)科學技術支出182.2億元，增長1.6%。安排中關村科技園區(qū)發(fā)展專項資金98.4億元，重大成果轉化和產業(yè)項目統(tǒng)籌資金16.8億元，支持新一代信息技術、生物、節(jié)能環(huán)保、新能源汽車等科技產業(yè)發(fā)展，落實國家科技重大專項，加大創(chuàng)新人才吸引力度，全面推進科技創(chuàng)新。安排資金20.7億元，推進關鍵技術研發(fā)，支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)與科技振興產業(yè)項目，加強公益性科研院所創(chuàng)新能力建設。安排7.8億元，獎勵科技進步，做強首都科技條件平臺，培育良好的自主創(chuàng)新環(huán)境。其中：科學技術法定支出82.3億元，增長7.7%，高于市級財政經常性收入7.6%的增幅。
(3)文化體育與傳媒支出97.7億元，與2013年基本持平。安排41.1億元，推進基層公益性文化設施達標，實施文化惠民系列工程，加快公共文化服務體系建設，繁榮首都文化市場。安排文化創(chuàng)意產業(yè)專項資金5億元，加快文化創(chuàng)意產業(yè)集聚區(qū)及重大文化產業(yè)項目建設，支持網絡電視、數字出版等新興文化產業(yè)發(fā)展，拓展文化產業(yè)發(fā)展領域，推進文化創(chuàng)新戰(zhàn)略。安排文物保護市級專項資金1.5億元，傳承北京古都特色。安排體育產業(yè)發(fā)展引導資金5億元，推動體育事業(yè)和體育產業(yè)發(fā)展。其中：文化法定支出63.9億元，增長13.4%，高于市級財政經常性收入7.6%的增幅。
(4)社會保障和就業(yè)支出135.5億元，增長4.1%。安排19.6億元，用于市屬行政事業(yè)單位和企業(yè)離休人員生活補助，以及軍隊離退休干部退役安置和無軍籍退休退職職工各項保障待遇，確保資金足額發(fā)放。安排42.6億元，用于居民生活補貼等。安排30.5億元，做好行政事業(yè)單位離退休人員經費保障工作。安排養(yǎng)老助殘服務事業(yè)發(fā)展資金1.2億元(此外通過彩票公益金、殘疾人就業(yè)保障金安排4.0億元，養(yǎng)老助殘服務事業(yè)發(fā)展資金共計5.2億元)，落實各項養(yǎng)老助殘政策，加大對社會辦養(yǎng)老機構運營資助力度。安排3.0億元，支持網格化社會服務管理創(chuàng)新，一刻鐘社區(qū)服務圈示范點建設等，提高社會服務水平。
(5)醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出119.3億元，同比增長10.0%。安排32.5億元，落實各項基本醫(yī)療保障制度，提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農合基金籌資水平，建立健全應急醫(yī)療救助制度，強化對定點醫(yī)療機構考核，保障城鄉(xiāng)居民享受基本醫(yī)療服務。安排公共衛(wèi)生服務體系建設資金15.2億元，保障國家免疫規(guī)劃實施、婦幼保健、衛(wèi)生監(jiān)督等公共衛(wèi)生工作順利開展，有效應對突發(fā)傳染病等公共衛(wèi)生事件應急處置，提高基本公共衛(wèi)生服務均等化水平。安排39.8億元，支持大型醫(yī)療設備購置及大型醫(yī)療設施修繕，落實市屬公立醫(yī)院補助政策，加大對公立醫(yī)院的考核力度，改善就醫(yī)環(huán)境。安排提高食品藥品監(jiān)督管理能力建設資金4.0億元，構建區(qū)域性食品監(jiān)管機制，加強食品生產、流通和餐飲服務環(huán)節(jié)的監(jiān)管及整治，嚴格食品、藥品市場準入。安排2.6億元，促進首都中醫(yī)藥服務能力建設。其中：衛(wèi)生法定支出91.7億元，增長13.1%(通過其他科目等渠道共投入衛(wèi)生法定支出93.0億元，增長12.8%，高于市級財政支出8.4%的增幅)；人口與計劃生育法定支出3.9億元，增長7.7%，高于市級財政經常性收入7.6%的增幅，主要是落實計劃生育政策，提高人口服務管理水平等。
(6)節(jié)能環(huán)保支出107.5億元，增長45.1%。進一步加大環(huán)境保護投入力度，安排節(jié)能減排及大氣污染治理專項資金30.0億元，用于老舊機動車淘汰補助、新能源車示范運行、燃煤污染治理等項目。新增安排20億元支持清潔空氣行動計劃，調整2014年科技、文化、旅游等7項產業(yè)類大額專項資金12.4億元，進一步加大空氣污染治理投入力度，大力支持改善首都空氣質量。安排老舊小區(qū)綜合改造資金17.0億元，保障老舊小區(qū)節(jié)能綜合改造等重點項目實施。
(7)城鄉(xiāng)社區(qū)支出63.3億元，與2013年基本持平。進一步加快環(huán)境建設，提升城市服務功能。安排41.5億元，保證生活垃圾收集運輸、供排水系統(tǒng)、道路橋梁等城市公用設施正常運轉，其中，安排城市環(huán)境整治專項資金10.0億元。投入4.9億元，加大保障房支持力度，推進城鄉(xiāng)住房建設。
(8)農林水支出125.0億元，增長30.3%。提高農業(yè)現代化水平，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調發(fā)展。安排農業(yè)發(fā)展資金46.6億元，高質量推進農業(yè)產業(yè)化經營，繼續(xù)保障“菜籃子”工程實施，兌現農民政策性保險補貼、農機購置補貼、新農村建設獎勵等，確保農村基礎設施建設和運轉，提高農業(yè)綜合生產能力和農村事業(yè)發(fā)展。安排林業(yè)發(fā)展資金51.9億元，支持平原百萬畝造林工程，落實綠化建設、土地流轉和林木養(yǎng)護補助資金，加大集體林權制度改革補助，改善首都生態(tài)環(huán)境。安排水務發(fā)展資金13.5億元，加大再生水、污水處理力度，推進農業(yè)節(jié)水灌溉等農田水利建設，支持實施山區(qū)小流域綜合治理，保障水源地穩(wěn)定運行。其中：農業(yè)法定支出77.9億元，增長6.4%(通過其他科目等渠道共投入農業(yè)法定支出80.7億元，增長7.7%，高于市級財政經常性收入7.6%的增幅)。
(9)交通運輸支出115.8億元，增長5.2%。安排公共交通補貼110.0億元(此外通過其他科目等投入90.1億元，地面公交和軌道交通補貼共計200.1億元。在新調整方案尚未出臺前，暫按原辦法測算補貼數額)，保障公共交通正常運營。
(10)資源勘探信息等支出55.6億元，下降10.9%。安排工業(yè)發(fā)展資金9.8億元，支持工業(yè)企業(yè)清潔生產、技術改造，提高制造業(yè)發(fā)展質量，加快培育戰(zhàn)略性新興產業(yè)。安排中小企業(yè)發(fā)展資金7.6億元，設立中小企業(yè)發(fā)展基金，搭建中小企業(yè)服務平臺，支持中小企業(yè)創(chuàng)新融資。安排23.5億元，實施全市重大產業(yè)結構調整項目，引導國有企業(yè)增強市場競爭能力。
(11)商業(yè)服務業(yè)等支出21.5億元，與2013年基本持平。安排8.7億元(此外通過其他科目等渠道投入1.0億元，旅游發(fā)展資金共計9.7億元)，完善旅游公共服務平臺，加強旅游行業(yè)監(jiān)管，支持旅游資源升級改造，激發(fā)旅游消費活力，推動旅游產業(yè)發(fā)展。安排商業(yè)流通發(fā)展資金4.8億元，完善城鄉(xiāng)便民商業(yè)服務體系，搭建促消費平臺，促進商務領域優(yōu)化發(fā)展。安排外經貿發(fā)展專項資金1.7億元，促進服務外包產業(yè)健康發(fā)展。安排6.0億元，深化中關村現代服務業(yè)綜合試點工作，促進試點成果轉化落實。
(12)公共安全及國防支出107.0億元，與2013年持平。重點用于公安、檢察院、法院、司法等部門正常運轉與辦案經費，以及裝備購置、科技強警、人防工程等方面支出，完善法律援助制度，推進審判和檢務公開，支持國防動員和后備力量建設，增強維穩(wěn)保障能力。
(13)一般公共服務支出77.6億元，與2013年基本持平。用于保障黨政機關及事業(yè)單位正常運轉、依法履職。進一步完善計劃生育利益導向政策體系，給予計劃生育家庭獎勵，支持人口規(guī)劃與發(fā)展戰(zhàn)略研究，提高人口素質、改善人口結構。
(14)援助其他地區(qū)支出16.3億元。主要用于對口支援西藏拉薩、新疆和田、青海玉樹等地區(qū)建設。
(15)安排防范財政風險資金71.0億元。其中:預備費50.0億元，占市級公共財政預算支出的2.6%；公共突發(fā)事件應急專項資金3.0億元，增強應急能力；償債和處理歷史遺留問題資金18.0億元(含國債還本付息資金)，防范財政風險。
2014年，市級黨政機關、全額撥款事業(yè)單位的“三公”經費財政撥款支出預算安排9.72億元，與2013年預算11.13億元相比，降低了12.67%，主要是本市貫徹落實中央要求，控制和降低政府行政成本，嚴格控制“三公”經費規(guī)模。其中：因公出國(境)費用1.55億元，較2013年預算1.73億元降低10.40%；公務接待費0.75億元，較2013年預算0.94億元降低20.21%；公務用車購置及運行維護費7.42億元(其中：購置費1.31億元、運行維護費6.11億元)，較2013年預算8.46億元降低12.29%。公務用車運行維護費中：公務用車加油3.06億元，公務用車維修1.42億元，公務用車保險0.92億元，公務用車其他支出0.71億元。
(四)市級政府性基金預算安排情況
1.收入預算安排情況
2014年市級政府性基金預算收入744.8億元，下降6.9%，主要是預計土地收入有所減少。其中：教育收入65.0億元；文化體育與傳媒收入20.0億元；社會保障和就業(yè)收入12.0億元；城鄉(xiāng)社區(qū)收入621.3億元；農林水收入5.2億元；交通運輸收入2.2億元；資源勘探信息等收入2.1億元；其他收入17.0億元。
2.支出預算安排情況
2014年市級政府性基金預算支出840.8億元(含市追加區(qū)縣支出)，下降2.8%。其中：教育支出65.0億元；文化體育與傳媒支出13.0億元；社會保障和就業(yè)支出12.0億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出689.7億元；農林水支出37.5億元；交通運輸支出2.4億元；資源勘探信息等支出1.9億元；其他支出19.3億元。
(五)市級國有資本經營預算安排情況
1.收入預算安排情況
市級國有資本經營預算收入48.4億元，較2013年年初預算增長7.0%，主要是預計企業(yè)效益較上年有所增長。其中：利潤收入25.6億元；其他國有資本經營預算收入22.8億元。加上2013年結轉收入1.9億元,2014年收入總計50.3億元。
2.支出預算安排情況
市級國有資本經營預算支出50.3億元，較2013年年初預算增長11.3%，主要用于國有企業(yè)結構調整、重大科技創(chuàng)新和節(jié)能減排、劣勢企業(yè)調整退出等支出。其中：資本性支出45.8億元；費用性支出4.0億元；其他支出0.5億元。
(六)全市社會保險基金預算安排情況
1.收入安排情況
2014年，社會保險基金預算收入計劃安排2182.8億元。其中：基本養(yǎng)老保險基金預算收入為1290.8億元，失業(yè)保險基金預算收入為58.9億元，基本醫(yī)療保險基金預算收入為662.5億元，工傷保險基金預算收入為28.4億元，生育保險基金預算收入為41.8億元，居民社會養(yǎng)老保險基金預算收入為57.1億元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金預算收入為15.8億元，新型農村合作醫(yī)療基金預算收入為27.5億元。
2.支出安排情況
2014年，社會保險基金預算總支出1719.4億元。其中：基本養(yǎng)老保險基金預算支出為873.5億元，失業(yè)保險基金預算支出為36.8億元，基本醫(yī)療保險基金預算支出為659.7億元，工傷保險基金預算支出為22.4億元，生育保險基金預算支出為39.9億元，居民社會養(yǎng)老保險基金預算支出為44.7億元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金預算支出為15.3億元，新型農村合作醫(yī)療基金預算支出為27.1億元。
三、全面深化財稅體制改革，確保2014年預算任務圓滿完成
(一)處理好政府和市場的關系，更加突出財政保障范圍的科學性和合理性
在競爭性領域，發(fā)揮市場配置資源的決定性作用。合理確定政府和市場的職能邊界，減少和避免在一般競爭性領域的財政資金直接投入，強化市場主體理念；完善財政投入方式，增加對擔保、股權投資等服務體系和服務平臺的支持，減少對單個企業(yè)、具體項目的支持，充分調動社會資本的積極性和創(chuàng)造性；發(fā)揮稅費減免、貸款貼息、政府采購等政策手段功能，為市場主體營造較為完善的政策制度環(huán)境。
在基本公共服務領域，發(fā)揮財政保障的主導作用。優(yōu)先保障直接關系人民群眾基本需求和社會安全穩(wěn)定的公共服務，落實中央及本市各項涉及民生的投入政策，著力推進以保障和改善民生為重點的社會事業(yè)發(fā)展。
在資金保障順序上，堅持厲行節(jié)約、有保有壓。按照“?；?、保重點、保民生、保穩(wěn)定、保運轉、促發(fā)展”的資金保障順序安排資金。嚴格控制一般性支出，健全相關經費的管理辦法，完善厲行節(jié)約的制度體系；從嚴從緊編制預算，根據2013年壓縮后的資金規(guī)模，按照“零增長”的原則，編制2014年“三公”經費、會議費等支出預算，對出國經費實行總量控制、結構調整，壓縮一般性出國團組，暫停購置市級部門一般公務用車；停止新建、擴建政府性樓堂館所，對市級節(jié)慶、論壇、展會活動經費按照不低于40%的比例壓縮，切實降低行政成本；健全大額專項資金的動態(tài)調整機制，按照優(yōu)化結構、突出統(tǒng)籌、保障重點的原則，調整優(yōu)化產業(yè)類大額專項資金使用，統(tǒng)籌資金12.4億元用于增加對大氣污染防治工作的投入。
(二)創(chuàng)新財政資金分配機制，更加突出財政保障方式的公平性和可持續(xù)性
試行財政資金競爭性分配。在專項資金分配環(huán)節(jié)引入競爭機制，通過公開招投標、集體決策等機制，將資金安排從“一對一”單向審批轉為“一對多”選拔性分配，提高財政資金配置效益。
建立政府購買服務制度。將政府應承擔的公共服務等事項，按照市場機制原則，交給具備條件的社會力量承擔，提高服務效率和財政資金使用效益。
改革財政資金投入方式。按照分類方式完善公用事業(yè)補貼機制，根據公用事業(yè)公共服務的屬性，研究分析補貼結構，嚴格控制補貼范圍，控制財政補貼過快增長；完善股權投資方式，研究委托專業(yè)機構對財政專項資金實施股權投資管理，按市場化方式運作，通過階段性持有股權、適時退出獲得合理回報，實現財政資金良性循環(huán)和保值增值。
構建產業(yè)資金統(tǒng)籌管理平臺。借助信息化管理手段，逐步將各類產業(yè)資金項目全部納入平臺進行統(tǒng)籌管理，加強項目征集、遴選、審核、評價等各環(huán)節(jié)的管理，強化項目信息的交流和共享，解決產業(yè)資金支持項目“小”、“碎”、“散”的問題，提高產業(yè)資金項目決策和管理的科學性、效益性和公平性。
(三)強化預算運轉效能，更加突出財政管理的前瞻性和效益性
增強預算編制的前瞻性。探索跨年度預算平衡機制，推動編制三年滾動預算，制定工作方案，研究分析滾動預算與年度預算的關系，引導預算單位提前制定規(guī)劃、儲備項目，促進事業(yè)發(fā)展規(guī)劃與年度預算的銜接；建立健全預算績效考核體系，結合預算執(zhí)行進度、控制“三公”經費等情況，制定預算管理“負面清單”，提升預算管理效能；推進財政綜合數據中心建設，實現收入運行監(jiān)控、預測預警、宏觀決策支持、財源建設多維功能，加大財政綜合管理統(tǒng)籌力度，打造大數據集中管理的基礎平臺；進一步夯實預算編制基礎，減少年初代編預算，提高大額專項資金、基本建設資金年初預算到位率，減少預算追加，強化預算剛性。
提升預算執(zhí)行的效益性。夯實預算管理的基礎工作，加強對存量資金的消化、統(tǒng)籌和整合，完善結轉結余資金定期清理機制，規(guī)范暫存款、暫付款管理，加強國庫資金管理，切實減少資金沉淀；推進事業(yè)單位產權登記工作，規(guī)范資產處置、出租、出借和收益管理，加大資金資產統(tǒng)籌使用力度；完善全口徑政府預算管理，繼續(xù)擴大國有資本經營預算范圍，探索分類收益收繳的可行性；研究推進政府會計改革，完善政府綜合財務報告制度，做好政府資產負債表試編前期準備工作，提高財政財務信息質量；嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算執(zhí)行的均衡性，完善預算支出責任制度，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，規(guī)范預算單位用款行為；依法加強財政收入征管，確保應收盡收。
(四)深化財稅體制改革，更加突出體制運行的協(xié)同性和均衡性
合理劃分事權和支出責任。充分考慮公共事項的受益范圍和管理效率，梳理市和區(qū)縣兩級事權和支出責任；按照中央統(tǒng)一部署，研究完善事權和支出責任相適應的財政體制，提高資源配置效率。
推動完善稅收分享方式。按照三中全會確定的地方稅體系建設思路，做好擴大“營改增”試點行業(yè)準備工作，梳理分析本市現有稅源結構，啟動房產稅、資源稅、環(huán)境稅等地方稅體系前瞻性研究，為建立健全長期、穩(wěn)固的地方財力來源奠定基礎。
改革完善轉移支付制度。完善一般性轉移支付增長機制，將人口、產業(yè)、資源等指標納入轉移支付資金分配的考慮因素，發(fā)揮轉移支付對重要領域的引導支撐作用；完善市對區(qū)縣專項轉移支付管理辦法，清理、整合、規(guī)范專項轉移支付資金，統(tǒng)籌資金用于全市環(huán)境整治，突出提升環(huán)境質量；加強市對區(qū)縣專項轉移支付資金的監(jiān)督、跟蹤和評價，提高資金績效水平。
(五)構建“大監(jiān)督”管理框架，更加突出預算制度的約束性和規(guī)范性
綜合采取事前評估、預算評審、績效評價、政府采購、財政監(jiān)督、信息公開等多種監(jiān)督管理手段，建立全方位、多角度、動態(tài)化的財政資金監(jiān)管體系。
推進預算信息公開常態(tài)化、規(guī)范化。做好市級大額專項資金支出政策和使用效益的公開工作；進一步細化“三公”經費信息公開內容，擴大部門預決算公開范圍；2014年實現市與區(qū)縣兩級政府預決算及“三公”經費的全面公開，提前一年完成財政部要求的任務，自覺接受公眾監(jiān)督。
突出預算績效管理的重點方向。推進事前績效評估和評價結果的應用，提升績效監(jiān)督作用，加強對大額專項資金的績效跟蹤和績效評價，并與大額專項資金的下年度預算安排和資金規(guī)模的動態(tài)調整掛鉤。加大事前評估工作力度，擴大事前評估范圍，完善工作機制及程序，健全人大代表和政協(xié)委員參與事前績效評估工作的方式；擴大市級預算績效管理試點范圍，到2015年實現所有市級部門全過程預算績效管理。
創(chuàng)新投資評審和政府采購管理機制。實行財政評審及部門自評相結合、事前評審和事后決算評審相結合的“雙評審”制度，提高評審效率。加強采購價格監(jiān)管，加大政府采購供應商考核力度和政府采購信息公開力度，提升政府采購服務質量。
加強重點領域財政監(jiān)督。開展“三公”經費等重點專項檢查，重點關注人大、審計等部門查處問題的整改落實情況。深化國庫管理改革，全面落實公務卡強制結算目錄，完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，推進“無縫”監(jiān)督。
著力防控政府性債務風險。對政府性債務實行計劃管理，逐步推進政府性債務納入全口徑預算管理工作，并報同級人民代表大會審查批準，積極消化存量債務，嚴格控制新增政府性債務，推動政府融資性平臺向規(guī)范化的市場經營性主體轉變，防范債務風險。
各位代表，2014年是實施黨的十八屆三中全會各項改革部署的第一年，全市財政工作將深入貫徹落實中央和市委的各項決策，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，堅定信心，深化改革，狠抓落實，為推動首都經濟社會長期持續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮積極作用！