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第七章 電子數(shù)據(jù)核查
第四十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進出口的實際情況確定其可收、付匯額度。
B類企業(yè)應(yīng)當在其可收付匯額度內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支。
第五十條 外匯局按下列方式確定B類企業(yè)的可收付匯額度：
（一）外匯局根據(jù)企業(yè)實際發(fā)生的進出口貿(mào)易類別，結(jié)合非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，確定相應(yīng)的收付匯比率。企業(yè)貿(mào)易進出口可收、付匯額度，按對應(yīng)收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的進出口貨物報關(guān)單成交總價與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定；
（二）預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點確定。
第五十一條 金融機構(gòu)在辦理B類企業(yè)付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)當進行電子數(shù)據(jù)核查，通過監(jiān)測系統(tǒng)扣減其對應(yīng)的可收付匯額度。
第五十二條 B類企業(yè)超過可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。
第五十三條 B類企業(yè)代理其他企業(yè)進出口對應(yīng)的外匯收支納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。
第八章 罰 則
第五十四條 企業(yè)和金融機構(gòu)應(yīng)當按照本細則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（以下簡稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。
第五十五條 企業(yè)代理進口業(yè)務(wù)委托方違反規(guī)定付匯，或代理出口業(yè)務(wù)代理方未按規(guī)定收匯的，依據(jù)《條例》第三十九條規(guī)定，由外匯局責令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十六條 企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十一條規(guī)定，由外匯局責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。非法結(jié)匯的，由外匯局責令對非法結(jié)匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款：
（一）未正確提供信息，導(dǎo)致貿(mào)易收匯未能進入待核查賬戶，且辦理結(jié)匯；
（二）代理出口業(yè)務(wù)，由委托方收匯。
第五十七條 企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：
（一）辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；
（二）代理進口業(yè)務(wù)，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)定。
第五十八條 金融機構(gòu)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：
（一）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定審核交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（二）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
貨幣兌換特許經(jīng)營機構(gòu)、金融機構(gòu)簽約外幣代兌機構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，違反本細則規(guī)定，依照前款規(guī)定處罰。
第五十九條 有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，由外匯局責令改正，給予警告，處30萬元以下的罰款:
（一）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報；
（二）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定提交有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實；
（三）未按本細則及相關(guān)規(guī)定將貿(mào)易收匯納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉(zhuǎn)等違反外匯賬戶管理規(guī)定；
（四）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記等手續(xù)；
（五）拒絕、阻礙外匯管理機關(guān)依法進行檢查或核查。
第六十條 有下列行為之一的，由外匯局處3萬元以下的罰款:
（一）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定留存相關(guān)資料或留存不全；
（二）辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，未按照本細則及相關(guān)規(guī)定登錄監(jiān)測系統(tǒng)扣減企業(yè)對應(yīng)可收付匯額度；
（三）未按照本細則及相關(guān)規(guī)定向外匯局報告。