中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知
銀發(fā)〔2008〕137號(hào)
中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省（自治區(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社：
2005年以來(lái)，部分省市的縣及縣以下地區(qū)試點(diǎn)設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等四類機(jī)構(gòu)(以下統(tǒng)稱四類機(jī)構(gòu))，這對(duì)于改進(jìn)和完善農(nóng)村金融服務(wù)、培育競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮了積極作用。為保證四類機(jī)構(gòu)規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展，更好地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就有關(guān)政策通知如下：
一、存款準(zhǔn)備金管理
現(xiàn)階段，農(nóng)村資金互助社暫不向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照中國(guó)人民銀行存款準(zhǔn)備金的管理規(guī)定，及時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)交存存款準(zhǔn)備金，村鎮(zhèn)銀行的存款準(zhǔn)備金率比照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社執(zhí)行。經(jīng)批準(zhǔn)開辦代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)和代理國(guó)債業(yè)務(wù)的村鎮(zhèn)銀行，除按規(guī)定交存存款準(zhǔn)備金以外，還應(yīng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)繳存財(cái)政存款。村鎮(zhèn)銀行存款準(zhǔn)備金和財(cái)政存款的交納范圍由村鎮(zhèn)銀行所在地的中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部或省會(huì)（首府）城市中心支行（以下統(tǒng)稱中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)）會(huì)計(jì)部門核定。村鎮(zhèn)銀行所在地的中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)部門在"21129其他商業(yè)銀行存款"科目下為村鎮(zhèn)銀行開立存款賬戶，核算村鎮(zhèn)銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金；在"221金融機(jī)構(gòu)劃來(lái)財(cái)政存款"科目下開立賬戶，核算村鎮(zhèn)銀行劃來(lái)的財(cái)政存款。
二、存貸款利率管理
經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的機(jī)構(gòu)，其存款利率實(shí)行上限管理，最高不得超過中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率。四類機(jī)構(gòu)的貸款利率實(shí)行下限管理，利率下限為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。四類機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全利率定價(jià)機(jī)制，按照貸款定價(jià)原則自主確定貸款利率，并且符合司法部門的相關(guān)要求。四類機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國(guó)人民銀行利率報(bào)備政策的要求，按時(shí)準(zhǔn)確真實(shí)地報(bào)備有關(guān)利率。
三、支付清算管理
具備條件的四類機(jī)構(gòu)可以按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。符合條件的村鎮(zhèn)銀行可以按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)加入大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)。貸款公司、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。村鎮(zhèn)銀行的支付系統(tǒng)行別代碼為"320"，行別類型為"其他商業(yè)銀行"。村鎮(zhèn)銀行需要使用人民幣票據(jù)憑證的，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)后統(tǒng)一制版、印制。票據(jù)憑證由村鎮(zhèn)銀行所在地的中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)支付結(jié)算管理部門組織訂貨和管理，結(jié)算憑證由村鎮(zhèn)銀行按照中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的格式自行印制和管理。村鎮(zhèn)銀行辦理人民幣業(yè)務(wù)需要使用匯票專用章的，應(yīng)根據(jù)《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于規(guī)范銀行匯票專用章事項(xiàng)的通知》（銀辦發(fā)〔2006〕[2006]54號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，確定匯票專用章式樣，并報(bào)中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)支付結(jié)算管理部門備案?？讨茀R票專用章時(shí)，應(yīng)選擇經(jīng)公安機(jī)關(guān)批準(zhǔn)、具有承制公章資格的印章經(jīng)營(yíng)單位刻制。本票專用章的格式、內(nèi)容和刻制按照所在地的中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理。貸款公司、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證和匯票專用章比照村鎮(zhèn)銀行管理。
四、會(huì)計(jì)管理
四類機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)科目設(shè)置不需要審批。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中國(guó)人民銀行關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)資料有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2004〕[2004]72號(hào)）的要求，及時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和所在地的中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)科目及其使用說(shuō)明、年度會(huì)計(jì)決算資料和重大會(huì)計(jì)改革事項(xiàng)等相關(guān)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理信息資料。
五、金融統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表
四類機(jī)構(gòu)應(yīng)按季向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息資料，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社要按照銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及時(shí)向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門報(bào)送監(jiān)管報(bào)表，小額貸款公司報(bào)送相關(guān)資料。受目前金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)通訊傳輸條件的限制，中國(guó)人民銀行相關(guān)分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)階段暫以傳真方式逐級(jí)將四類機(jī)構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)按季報(bào)送中國(guó)人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司。
六、征信管理
具備條件的四類機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定申請(qǐng)加入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。根據(jù)"先建立制度、先報(bào)送數(shù)據(jù)、后開通查詢用戶"的原則，四類機(jī)構(gòu)接入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定相應(yīng)的管理制度和操作規(guī)程，定期報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)并合規(guī)查詢和使用查詢結(jié)果，并接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理。
七、現(xiàn)金管理
四類機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。四類機(jī)構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，要認(rèn)真核對(duì)客戶的有效身份證件或其他有效身份證明文件；為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、票據(jù)兌付等金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬(wàn)元以上的，在認(rèn)真核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他有效身份證明文件的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)留存該客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。四類機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照我國(guó)反洗錢的有關(guān)規(guī)定逐筆記錄和保存單筆或者當(dāng)日累計(jì)交易相當(dāng)于20萬(wàn)元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。
八、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管
四類機(jī)構(gòu)要制定完備的規(guī)章制度，積極完善公司治理結(jié)構(gòu)，有效加強(qiáng)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依據(jù)各自法定職責(zé)和相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社實(shí)施審慎監(jiān)管。對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
中國(guó)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)和各地銀監(jiān)局要根據(jù)本通知規(guī)定和相關(guān)政策要求，密切協(xié)作配合，依法履行職責(zé)，積極鼓勵(lì)、引導(dǎo)和督促四類機(jī)構(gòu)以面向農(nóng)村、服務(wù)"三農(nóng)"為目的，扎扎實(shí)實(shí)依法開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，在不斷完善內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制水平的基礎(chǔ)上，立足地方實(shí)際，堅(jiān)持商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，努力為"三農(nóng)"經(jīng)濟(jì)提供低成本、便捷、實(shí)惠的金融服務(wù)。
本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行，請(qǐng)中國(guó)人民銀行各省級(jí)分支機(jī)構(gòu)和各級(jí)銀監(jiān)局聯(lián)合將本通知及本通知所列相關(guān)文件轉(zhuǎn)發(fā)至相關(guān)單位。各地在政策落實(shí)過程中發(fā)現(xiàn)的新情況、新問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。
中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
二〇〇八年四月二十四日
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