第四章監(jiān)督檢查程序
第八十三條銀監(jiān)會(huì)根據(jù)本指引對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，確定單家銀行的監(jiān)管資本要求。
對(duì)已經(jīng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序且內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合本指引要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)其內(nèi)部資本水平確定監(jiān)管資本要求。
對(duì)未建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序或內(nèi)部資本充足評(píng)估程序不符合本指引要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查程序，獨(dú)立對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，確定對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。
第八十四條資本充足率監(jiān)督檢查程序是銀監(jiān)會(huì)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管體系的重要組成。銀監(jiān)會(huì)定期或不定期對(duì)銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及其他影響資本充足率的重要因素進(jìn)行審查，確保銀行的資本能夠有效覆蓋其面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。
第八十五條商業(yè)銀行應(yīng)在年度結(jié)束后的四個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)提交內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行提交的內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，同時(shí)根據(jù)獨(dú)立評(píng)估結(jié)果確定單家銀行的監(jiān)管資本要求。
銀監(jiān)會(huì)在審查評(píng)價(jià)商業(yè)銀行資本充足狀況時(shí)充分考慮商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的質(zhì)量，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定是否簡(jiǎn)化獨(dú)立評(píng)估的程序，降低監(jiān)管成本。
第八十六條除每年例行的資本充足率審查外，銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部情況或外部市場(chǎng)環(huán)境的變化進(jìn)行臨時(shí)資本充足率監(jiān)督檢查。
第八十七條銀監(jiān)會(huì)成立資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查總體規(guī)劃，協(xié)調(diào)和督促商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的實(shí)施，并受理商業(yè)銀行就資本充足率監(jiān)督檢查結(jié)果提出的申辯，確保監(jiān)督檢查過(guò)程以及評(píng)價(jià)結(jié)果的公正和準(zhǔn)確。
第八十八條銀監(jiān)會(huì)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的監(jiān)督檢查。
銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的方法和工具包括定量評(píng)估和定性評(píng)估、對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)因素和趨勢(shì)的評(píng)估、統(tǒng)計(jì)和敏感度分析、壓力和情景測(cè)試、與所處行業(yè)的標(biāo)桿相比較、同質(zhì)同組分析等。
第八十九條銀監(jiān)會(huì)實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，遵循以下程序：
（一）審查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，確定資本充足率檢查計(jì)劃。
（二）根據(jù)本指引第三章對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足檢查，初步確定銀行的監(jiān)管資本要求。
（三）與銀行董事會(huì)及高級(jí)管理層交流資本充足率檢查結(jié)果，聽(tīng)取其相關(guān)意見(jiàn)。
（四）根據(jù)商業(yè)銀行董事會(huì)及高級(jí)管理層的意見(jiàn)，對(duì)資本充足率檢查結(jié)果進(jìn)行復(fù)審，最終確定銀行的監(jiān)管資本要求。
（五）監(jiān)督商業(yè)銀行在一個(gè)審查周期內(nèi)持續(xù)滿(mǎn)足監(jiān)管部門(mén)確定的最低資本要求。
第九十條銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行審查，判斷該程序是否能夠覆蓋銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)，該程序使用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法是否完善，以及該程序所確定的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)是否充分考慮了銀行內(nèi)外部的所有相關(guān)因素。
第九十一條銀監(jiān)會(huì)在實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
資本充足率監(jiān)督檢查可以產(chǎn)生非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管流程“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”環(huán)節(jié)的結(jié)果。
第九十二條銀監(jiān)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上對(duì)銀行的公司治理、內(nèi)部控制以及行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等其他因素進(jìn)行評(píng)估，分析銀行通過(guò)公司治理和內(nèi)控機(jī)制管控整體風(fēng)險(xiǎn)和維持適當(dāng)資本水平的能力，并就行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)等外部因素對(duì)資本需求的影響做出判斷。
第九十三條銀監(jiān)會(huì)實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查的過(guò)程中，除了按照本指引確定的獨(dú)立規(guī)范的程序充分評(píng)估所有因素以外，必要時(shí)也將充分考慮銀行具體情況的差異和特殊性以及由此造成的影響。
第九十四條各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及其他因素評(píng)估完成后，銀監(jiān)會(huì)對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行綜合分析和評(píng)價(jià)，初步計(jì)算和確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求，并由資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)最終審核確定。
第九十五條銀監(jiān)會(huì)將就資本充足率監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)結(jié)果與商業(yè)銀行高級(jí)管理層進(jìn)行充分溝通，聽(tīng)取商業(yè)銀行的意見(jiàn)，并將最終評(píng)價(jià)結(jié)果書(shū)面發(fā)送商業(yè)銀行董事會(huì)。
第九十六條商業(yè)銀行可以在接到資本充足率監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)結(jié)果后的30日內(nèi)，以書(shū)面形式向銀監(jiān)會(huì)提出申辯；在接到評(píng)價(jià)結(jié)果的30日內(nèi)未進(jìn)行書(shū)面申辯的，將被視為接受評(píng)價(jià)結(jié)果。
商業(yè)銀行提出書(shū)面申辯的，應(yīng)提交董事會(huì)關(guān)于進(jìn)行申辯的決議，并對(duì)申辯理由進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，同時(shí)提交能夠證明申辯理由充分性的相關(guān)資料。
第九十七條銀監(jiān)會(huì)資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)負(fù)責(zé)受理和審查商業(yè)銀行提交的書(shū)面申辯，必要時(shí)銀監(jiān)會(huì)將按規(guī)定對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)核查。
資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)應(yīng)在受理書(shū)面申辯后的兩個(gè)月內(nèi)做出同意或不同意商業(yè)銀行申辯的書(shū)面答復(fù)，不同意商業(yè)銀行申辯的，應(yīng)說(shuō)明理由。
第九十八條在銀監(jiān)會(huì)資本充足率監(jiān)督檢查委員會(huì)審查商業(yè)銀行的書(shū)面申辯期間，商業(yè)銀行應(yīng)執(zhí)行資本充足率監(jiān)督檢查所確定的監(jiān)管資本要求，并落實(shí)銀監(jiān)會(huì)采取的其他相關(guān)監(jiān)管措施。
第九十九條銀監(jiān)會(huì)將持續(xù)監(jiān)督檢查商業(yè)銀行的資本充足水平，商業(yè)銀行在滿(mǎn)足監(jiān)管資本要求或合規(guī)方面存在問(wèn)題的，銀監(jiān)會(huì)將要求相關(guān)銀行做出解釋?zhuān)驅(qū)嵤└钊氲默F(xiàn)場(chǎng)檢查以評(píng)估這些問(wèn)題。
第一百條銀監(jiān)會(huì)根據(jù)單家銀行監(jiān)管資本要求設(shè)定其資本充足率的觸發(fā)比率，商業(yè)銀行的資本充足率降低至觸發(fā)比率時(shí)，應(yīng)當(dāng)制定提高資本水平的計(jì)劃，并及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。
第一百零一條商業(yè)銀行不能滿(mǎn)足銀監(jiān)會(huì)確定監(jiān)管資本要求的，銀監(jiān)會(huì)可以要求相關(guān)商業(yè)銀行制定資本充足率限期達(dá)標(biāo)計(jì)劃和實(shí)施的時(shí)間表。
第一百零二條商業(yè)銀行在監(jiān)管限定期限屆滿(mǎn)時(shí)仍不能滿(mǎn)足銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管資本要求的，銀監(jiān)會(huì)視情況依法采取以下監(jiān)管措施：
（一）要求商業(yè)銀行限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度。
（二）要求商業(yè)銀行降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模。
（三）限制商業(yè)銀行增設(shè)機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新業(yè)務(wù)。
（四）責(zé)令商業(yè)銀行調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或限制其權(quán)利。
（五）依法對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷(xiāo)。
第五章附則
第一百零三條未實(shí)施新資本協(xié)議的銀行參照本指引執(zhí)行。
第一百零四條本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第一百零五條本指引自2010年1月1日起施行。
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