最近，交強(qiáng)險(xiǎn)責(zé)任限額與費(fèi)率調(diào)整方案正式頒布，圍繞交強(qiáng)險(xiǎn)價(jià)格的爭(zhēng)議暫時(shí)告一段落。但筆者認(rèn)為，我們不能僅僅關(guān)注交強(qiáng)險(xiǎn)價(jià)格下調(diào)以及責(zé)任限額提高本身，而更應(yīng)該關(guān)注交強(qiáng)險(xiǎn)制度層面的缺陷與改革。費(fèi)率與責(zé)任限額僅僅是表象，經(jīng)營(yíng)模式以及費(fèi)率厘定機(jī)制等才是完善交強(qiáng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。
一、完善信息披露制度
保險(xiǎn)監(jiān)管部門在調(diào)整交強(qiáng)險(xiǎn)責(zé)任限額和費(fèi)率前公布了經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。但事后審計(jì)主要告訴公眾“經(jīng)營(yíng)績(jī)效怎么樣”，而不能告訴公眾“應(yīng)該怎么樣”。而事先的信息披露恰恰能告訴公眾“應(yīng)該怎么樣”，體現(xiàn)的是一種客觀標(biāo)準(zhǔn)，為將來的事后審計(jì)與評(píng)估提供標(biāo)尺。
這里的事先信息披露制度要求交強(qiáng)險(xiǎn)公布其費(fèi)率結(jié)構(gòu)，即大家認(rèn)可的交強(qiáng)險(xiǎn)的期望損失率和社會(huì)平均管理水平下的管理費(fèi)用率。這也是很多國家或地區(qū)的慣例。
二、建立費(fèi)率審議制度
此次保險(xiǎn)監(jiān)管部門在調(diào)整交強(qiáng)險(xiǎn)責(zé)任限額和費(fèi)率之前舉行了價(jià)格聽證會(huì)，增強(qiáng)了決策透明度和公眾參與度。但更重要的是，要使利益相關(guān)者能夠?qū)嵸|(zhì)性參加交強(qiáng)險(xiǎn)的價(jià)格與責(zé)任限額的調(diào)整，就有必要建立規(guī)范的費(fèi)率審議委員會(huì)制度，吸收各方面的代表，為各個(gè)利益主體之間的博弈提供一個(gè)共同的平臺(tái)，從制度上保證交強(qiáng)險(xiǎn)的價(jià)格與責(zé)任限額的調(diào)整能夠充分反映民意。
比如我國臺(tái)灣地區(qū)強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)的價(jià)格與責(zé)任限額每次調(diào)整，必須經(jīng)過費(fèi)率審議的程序。先由臺(tái)灣“行政院金融監(jiān)督管理委員會(huì)”依據(jù)財(cái)團(tuán)法人保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展中心強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)精算及研究發(fā)展工作小組所提精算報(bào)告定期檢討本保險(xiǎn)費(fèi)率，提出費(fèi)率調(diào)整建議草案，然后進(jìn)行預(yù)告作業(yè)。外界如無陳述意見，將依法提請(qǐng)本保險(xiǎn)費(fèi)率審議委員會(huì)審議通過后，經(jīng)行政院金融監(jiān)督管理委員會(huì)及交通部會(huì)銜修正發(fā)布《強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率表》并施行。程序中非常核心的就是，費(fèi)率審議委員會(huì)的組成，包括監(jiān)管部門的代表、公司代表、投保人代表，特別是對(duì)費(fèi)率和責(zé)任限額非常敏感的運(yùn)輸企業(yè)的代表。這樣，費(fèi)率審議委員會(huì)就能在真正意義上代表和反映民意。
因此，除了價(jià)格聽證會(huì)，我們更應(yīng)該關(guān)注積極推進(jìn)通過規(guī)范的費(fèi)率審議制度建設(shè)，真正保障公眾對(duì)于交強(qiáng)險(xiǎn)價(jià)格和責(zé)任限額調(diào)整的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)以及監(jiān)督權(quán)。
三、改革經(jīng)營(yíng)模式
很長(zhǎng)一段時(shí)間以來，對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)“暴利”質(zhì)疑的根源其實(shí)在于我國交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的內(nèi)在沖突。
目前國際上強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式主要有兩種：一是不以贏利為目的，采取政府主導(dǎo)，商業(yè)保險(xiǎn)公司代辦的方式。保險(xiǎn)公司只收取固定的代辦手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)政府還減免交強(qiáng)險(xiǎn)的營(yíng)業(yè)稅。在這種情況下，遵循“不盈不虧”的原則，在實(shí)踐中包含四層含義：首先，在費(fèi)率結(jié)構(gòu)中無利潤(rùn)項(xiàng)。其次，純保險(xiǎn)費(fèi)不盈不虧。當(dāng)年度純保險(xiǎn)費(fèi)收入超過賠款（包括未決賠款）時(shí)，將此差額提存準(zhǔn)備金，作為盈虧調(diào)節(jié)的資金。再次，附加費(fèi)用不盈不虧。換句話說，個(gè)別保險(xiǎn)公司基于經(jīng)營(yíng)績(jī)效所收取的附加費(fèi)用的盈虧，由其自行負(fù)責(zé)，這樣可以提高強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)的整體經(jīng)營(yíng)績(jī)效。最后，保險(xiǎn)資金運(yùn)用所得不盈不虧。保險(xiǎn)資金運(yùn)用的收益將抵減保險(xiǎn)費(fèi)。在實(shí)際操作中，保險(xiǎn)公司收取的純保費(fèi)和支付的賠款均全額轉(zhuǎn)入政府特別設(shè)立的公共基金，再按一定的比例將保費(fèi)和賠款分?jǐn)偨o各保險(xiǎn)公司，以實(shí)現(xiàn)各保險(xiǎn)公司間的風(fēng)險(xiǎn)及收支均衡。
二是商業(yè)化運(yùn)作模式，由保險(xiǎn)公司依據(jù)市場(chǎng)規(guī)律自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。該種經(jīng)營(yíng)模式下，在厘定強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，通常會(huì)考慮預(yù)定利潤(rùn)率因子，同時(shí)由于各保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本不同，強(qiáng)制汽車責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率在各公司之間會(huì)有所不同，在一些國家，不同公司間的費(fèi)率差距已經(jīng)在不斷拉大。
但是，我國交強(qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)模式，卻是上述兩種模式的混和。一方面，要求不以盈利為目的；另一方面，又要求實(shí)行商業(yè)化運(yùn)作。這樣，交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率厘定的“不盈不虧”原則和商業(yè)性公司利潤(rùn)最大化的內(nèi)在要求就必然存在很大的沖突。目前的交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率是由保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)組織行業(yè)內(nèi)幾家大公司厘定，最后由保監(jiān)會(huì)審批，并頒布實(shí)施的。就是說，在費(fèi)率厘定中起關(guān)鍵作用的可能還是保險(xiǎn)公司。這種費(fèi)率厘定程序也給商業(yè)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)訴求打開了一扇窗口。但這種本來合理的利潤(rùn)訴求卻受制于“不盈不虧”原則，造成保險(xiǎn)公司無論是賺錢還是虧損都面臨質(zhì)疑的兩難困境。如果保險(xiǎn)公司賺錢了，公眾會(huì)認(rèn)為違背了“不盈不虧”原則；如果保險(xiǎn)公司虧錢了，則沒有人相信，因?yàn)槟壳暗亩▋r(jià)機(jī)制缺乏公信力，人們不相信保險(xiǎn)公司的“一口價(jià)”會(huì)讓自己虧損。
鑒于上述分析，從理論上說，交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的改革只有兩條路：一是實(shí)行真正的商業(yè)化運(yùn)作。這就要求拋棄“不盈不虧”原則，監(jiān)管部門只規(guī)定最低的責(zé)任限額和保障范圍，讓保險(xiǎn)公司自由定價(jià)和競(jìng)爭(zhēng)，通過市場(chǎng)機(jī)制和規(guī)律把保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)不斷往下拉，直到“社會(huì)平均利潤(rùn)趨近于零”；二是實(shí)行真正的商業(yè)保險(xiǎn)代辦模式。決定費(fèi)率及其調(diào)整的不能是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)自己，而應(yīng)當(dāng)是中立的第三人，或者是政府管理部門，或者是市場(chǎng)上受管理部門委托的另一個(gè)獨(dú)立的中介人。由他們負(fù)責(zé)調(diào)查研究交強(qiáng)險(xiǎn)的期望損失率和社會(huì)平均管理水平下的管理費(fèi)用率，以此制定標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率。保險(xiǎn)公司只是代辦，享受規(guī)定的費(fèi)用率。如果經(jīng)營(yíng)效率高，經(jīng)營(yíng)成本低于規(guī)定費(fèi)用率，則形成利潤(rùn)；如果經(jīng)營(yíng)效率低，經(jīng)營(yíng)成本高于規(guī)定費(fèi)用率，則虧損自負(fù)。這樣就可以為經(jīng)營(yíng)效率高的公司提供正向經(jīng)濟(jì)激勵(lì)。
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