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（二）表內有關指標解釋。
1.營業(yè)成本：反映企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務和其他業(yè)務所確認的成本總額。根據(jù)“主營業(yè)務成本”和“其他業(yè)務成本”科目的發(fā)生額填列。金融子企業(yè)不填列本項目。
2.折舊費用：反映企業(yè)預計2012年度在成本費用中列支的折舊費用總額。
3.利息支出總額：反映企業(yè)預計2012年度發(fā)生的利息支出總額，包括費用化的利息支出和資本化的利息支出。
4.差旅費用：反映企業(yè)預計2012年度在成本費用中列支的差旅費用總額。
5.節(jié)能減排支出：反映企業(yè)預計2012年度用于節(jié)約能源，減少廢水、廢氣、廢渣等排放的各項支出。
6.安全生產(chǎn)支出：反映企業(yè)預計2012年度因完善和改進安全設施建設、安全防護用品配備等增加發(fā)生的各項支出費用。
7.科技支出：反映企業(yè)預計2012年度發(fā)生的用于科研技術等方面的支出，包括企業(yè)自行研究開發(fā)費用支出和購買新技術、新設備支出等。
8.研究開發(fā)費用：反映計入當期損益的研究開發(fā)支出。
9.確認為無形資產(chǎn)的開發(fā)支出：反映企業(yè)預計在2012年度發(fā)生的資本化研究開發(fā)支出金額，根據(jù)“研發(fā)支出—資本化支出”科目分析填列。
10.企業(yè)自籌金額：反映企業(yè)預計2012年度從“科技支出”中剔除國家縱向撥款以及企業(yè)橫向之間委托研發(fā)來款后的金額。
11.贊助支出：反映企業(yè)預計2012年度發(fā)生的用于非公益性活動的贊助支出。
12.信息化支出：反映企業(yè)預計2012年度在信息化建設方面的投入。
表內公式：
1行≥2行；4行≥5行；6行=（7+16+23）行；7行≥（8+9+10+11+13+14+15）行；11行≥12行；16行≥（17+19+20+21+22）行；17≥18行；23行≥（24-25+26）行（合理性）；28行=（1+3+4+6+27）行；35行≥36行；35行≥37行；31行≥24行。
十三、利潤預算表（國資企預09表）
（一）編制方法。
1.本表反映企業(yè)2012年度預計實現(xiàn)利潤（虧損）及應上交國家利潤等情況。
2.表內“上年數(shù)”有關指標根據(jù)企業(yè)2011年度財務報表的指標分析填列。
3.表內“本年預算數(shù)”有關指標根據(jù)企業(yè)2011年度財務報表并結合2012年度預計情況填列。
4.表內“增減率”有關指標依據(jù)表內“上年數(shù)”和“本年預算數(shù)”由計算機自動計算得出。
5.表內“少數(shù)股東損益”僅由編制合并預算報表的集團企業(yè)填列。
6.表內未作解釋內容以《企業(yè)會計準則》規(guī)定為準。
7.編制合并報表的，以合并口徑填列。
（二）表內有關指標解釋。
1.營業(yè)總收入：反映企業(yè)2012年度銷售商品、提供勞務等主要業(yè)務和其他業(yè)務活動預計產(chǎn)生的收入總額。營業(yè)總收入包含金融子企業(yè)的收入總額，其中主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入項目僅反映非金融企業(yè)的收入情況，金融子企業(yè)不填列（營業(yè)總成本填列口徑與營業(yè)總收入一致）。
2.資產(chǎn)減值損失：反映企業(yè)2012年度各項資產(chǎn)預計發(fā)生的減值損失。
3.其他：僅反映石油石化企業(yè)的勘探費用。
4.公允價值變動收益：反映企業(yè)計入當期損益的資產(chǎn)或者負債預計公允價值變動收益，如為凈損失，以“－”號填列。
5.投資收益：反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的預計收益，如為投資損失，以“－”號填列。
6.提取法定盈余公積金：反映企業(yè)按照規(guī)定預計提取的法定盈余公積金。
7.應上交國家利潤（國家股利）：反映企業(yè)根據(jù)有關國有資本收益管理辦法，預計應上交國家2011和2012年度的利潤（國家股利）金額。
表內公式：
1行≥（2+3）行；4行≥（5+6+7+8+9+10+11+12）行；14行≥15行（合理性）；16行=（1-4+13+14）行；19行=（16+17-18）行；21行=（19-20）行；23行=（21-22）行；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，22行=0（合理性）。
表間公式：
5行=國資企預08表2行；7行=國資企預08表4行；8行=國資企預08表7行；9行=國資企預08表16行；10行=國資企預08表23行；12行=國資企預08表27行。
十四、現(xiàn)金流量預算表（國資企預10表）
（一）本表反映企業(yè)2012年度現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物預計流入和流出情況。
（二）表內“上年數(shù)”有關指標根據(jù)企業(yè)2011年度財務報表的指標分析填列。
（三）表內“本年預算數(shù)” 有關指標根據(jù)企業(yè)2011年度財務報表并結合2012年度預計情況填列。
（四）表內“增減率”有關指標依據(jù)表內“上年數(shù)”和“本年預算數(shù)”由計算機自動計算得出。
（五）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入：反映除“銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金”外的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入?yún)R總數(shù)。
（六）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出：反映除“購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金”外的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出匯總數(shù)。
（七）其他投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入：反映除表上所列項目外的投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入?yún)R總數(shù)。
（八）表內未作解釋內容以《企業(yè)會計準則》規(guī)定為準。
（九）編制合并報表的，以合并口徑填列。
表內公式：
4行=（2+3）行；7行=（5+6）行；8行=（4-7）行；14行=（10+11+12+13）行；19行=（15+16+17+18）行；20行=（14-19）行；26行=（22+23+24+25）行；30行=（27+28+29）行；31行=（26-30）行；33行=（8+20+31+32）行；35行=（33+34）行；35行1欄=34行2欄。
十五、資產(chǎn)負債預算表（國資企預11表）
（一）編制方法。
1.本表反映企業(yè)2012年末資產(chǎn)、負債及所有者權益的預算情況。
2.表內“上年數(shù)”有關指標根據(jù)企業(yè)2011年度財務報表分析填列。
3.表內“本年預算數(shù)”有關指標根據(jù)企業(yè)2011年度財務報表并結合2012年度預計情況分析填列。
4.表內“增減率”有關指標依據(jù)表內“上年數(shù)”和“本年預算數(shù)”由計算機自動計算得出。
5.表內“少數(shù)股東權益”僅由編制合并預算報表的集團企業(yè)填列。
6.表內未作解釋內容以《企業(yè)會計準則》規(guī)定為準。
7.編制合并報表的，以合并口徑填列。
（二）表內有關指標解釋。
1.交易性金融資產(chǎn)：根據(jù)“交易性金融資產(chǎn)”科目的預計期末余額填列。
2.預付款項：根據(jù)“預付賬款”和“應付賬款”科目的預計期末借方余額合計數(shù)，減去“壞賬準備”科目中有關預付款項計提的壞賬準備預計期末余額后的金額填列。
3.存貨：根據(jù)“存貨”下設各明細科目預計期末余額合計數(shù)，減去“存貨跌價準備”科目預計期末余額后的凈額填列。
4.其他流動資產(chǎn)：根據(jù)企業(yè)除貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應收票據(jù)、應收賬款、存貨等流動資產(chǎn)以外的其他流動資產(chǎn)預計期末余額填列。
5.可供出售金融資產(chǎn)：根據(jù)“可供出售金融資產(chǎn)”科目的預計期末余額，減去“可供出售金融資產(chǎn)減值準備”科目預計期末余額后的凈額填列。
6.持有至到期投資：根據(jù)“持有至到期投資”科目的預計期末余額，減去“持有至到期投資減值準備”科目預計余額后的凈額填列。
7.長期股權投資：根據(jù)“長期股權投資”科目的預計期末余額，減去相關“長期股權投資減值準備”明細科目預計期末余額后的凈額填列。
8.投資性房地產(chǎn)：反映企業(yè)持有的投資性房地產(chǎn)。企業(yè)采用成本模式計量投資性房地產(chǎn)的，本項目應根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目的預計期末余額，減去“投資性房地產(chǎn)累計折舊（攤銷）”和“投資性房地產(chǎn)減值準備”科目預計期末余額后的凈額填列；企業(yè)采用公允價值模式計量投資性房地產(chǎn)的，本項目根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目的預計期末余額填列。
9.無形資產(chǎn)：根據(jù)“無形資產(chǎn)”科目預計期末余額，減去“累計攤銷”和“無形資產(chǎn)減值準備”科目預計期末余額后的凈額填列。
10.開發(fā)支出：根據(jù)“研發(fā)支出”科目項下的“資本化支出”明細科目預計期末余額填列。
11.商譽：反映企業(yè)合并中形成的商譽價值，根據(jù)“商譽”科目的預計期末余額，減去相應減值準備后的凈額填列。
12.其他非流動資產(chǎn)：根據(jù)企業(yè)除長期股權投資、固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)以外的其他非流動資產(chǎn)預計期末余額填列。
13.預收款項：根據(jù)“預收賬款”和“應收賬款”科目的預計期末貸方余額合計數(shù)填列，如“預收賬款”科目預計期末有借方余額，應在資產(chǎn)負債預算表“應收賬款”項目內填列。
14.應付職工薪酬：根據(jù)“應付職工薪酬”科目的預計期末貸方余額填列，其中“應付工資”和“應付福利費”根據(jù)“應付職工薪酬”科目所屬明細科目的預計期末余額填列。
15.庫存股：反映企業(yè)持有尚未轉讓或注銷的本公司股份金額，根據(jù)“庫存股”科目的預計期末余額填列。
16.專項儲備：反映高危行業(yè)企業(yè)按照國家規(guī)定提取的安全生產(chǎn)費、維簡費等專項儲備的預計期末余額，根據(jù)“專項儲備”科目的預計期末貸方余額填列。
表內公式：
10行≥（11+12）行（合理性）；15行=（2+3+4+5+6+7+8+9+10+13+14）行；24行=（22-23）行；26行=（24-25）行；38行=（17+18+19+20+21+26+27+28+29+30+31+32+33+34+35+36+37）行；39行=（15+38）行；46行≥（47+48）行；49行≥50行；56行=（41+42+43+44+45+46+49+51+52+53+54+55）行；65行=（58+59+60+61+62+63+64）行；66行=（56+65）行；75行=（68+69-70+71+72+73+74）行；77行=（75+76）行；78行=（66+77）行；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，76=0（合理性）；39行=78行。
表間公式：
41行上年數(shù)=國資企預06表4行上年數(shù)；41行本年預算數(shù)=國資企預06表4行年末預算數(shù)；58行上年數(shù)=國資企預06表12行上年數(shù)；58行本年預算數(shù)=國資企預06表12行年末預算數(shù)；59行上年數(shù)=國資企預06表15行上年數(shù)；59行本年預算數(shù)=國資企預06表15行年末預算數(shù)。
十六、對外捐贈支出預算表（國資企預12表）
（一）編制方法。
1.本表反映企業(yè)預算年度各類對外捐贈支出情況，企業(yè)應逐筆填列預計發(fā)生的捐贈支出。
2.本表由企業(yè)負責對外捐贈管理的部門根據(jù)企業(yè)對外捐贈的預計支出情況填列，財務部門負責審核。