國(guó)務(wù)院國(guó)資委主任李榮融在日前舉行的“中央企業(yè)財(cái)務(wù)工作會(huì)議”上指出，在當(dāng)前不確定因素增多的情況下，中央企業(yè)要特別注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。
李榮融表示，完善重要業(yè)務(wù)活動(dòng)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，特別要高度重視過度負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保、應(yīng)收賬款、金融及衍生品業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)管理。要高度關(guān)注市場(chǎng)形勢(shì)的變化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)現(xiàn)金流量管理，切實(shí)做好資金籌劃，優(yōu)化融資和資本結(jié)構(gòu)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
李榮融指出，2008年是全面貫徹落實(shí)黨的十七大戰(zhàn)略部署的第一年，也是中央企業(yè)改革發(fā)展的重要一年。今年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境總體是好的，但也存在很多不確定因素。特別是國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)加大，能源原材料價(jià)格上漲，國(guó)內(nèi)匯率、利率、稅率變化和信貸從緊政策，都會(huì)直接影響企業(yè)財(cái)務(wù)環(huán)境和運(yùn)作成本與風(fēng)險(xiǎn)。中央企業(yè)自身迅速發(fā)展的態(tài)勢(shì)對(duì)財(cái)務(wù)管理工作也提出了更高的要求。
李榮融提醒說，中央企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平雖然有了很大提高，財(cái)務(wù)狀況也有了很大改善，但同時(shí)還存在一些突出的問題。部分企業(yè)成本費(fèi)用控制力度不足，人工成本、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等增長(zhǎng)過快；部分企業(yè)集團(tuán)整體運(yùn)作能力不強(qiáng)，財(cái)務(wù)集中管理體系建設(shè)推進(jìn)緩慢，集團(tuán)資源聚合效應(yīng)沒有充分發(fā)揮；部分企業(yè)管理鏈條過長(zhǎng)，重大事項(xiàng)和重要子企業(yè)管控力度不足；一些企業(yè)效益增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不穩(wěn)固，利潤(rùn)集中于少數(shù)子企業(yè)等。
來自國(guó)資委的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2007年，中央企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入9.8萬億元，比2003年增長(zhǎng)1.2倍，年均增長(zhǎng)21.8%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)9968.5億元，比2003年增長(zhǎng)2.3倍，年均增長(zhǎng)34.9%，六成以上的企業(yè)利潤(rùn)年均增幅超過30%；平均總資產(chǎn)報(bào)酬率8.3%，比2003年提高3.3個(gè)百分點(diǎn)；平均凈資產(chǎn)收益率11.9%，比2003年提高6.9個(gè)百分點(diǎn)。
2003年至2007年，中央企業(yè)銷售收入年均增長(zhǎng)達(dá)到21.8%，負(fù)債水平持續(xù)降低，2007年資產(chǎn)負(fù)債率為55.5%，比2003年下降了1.3個(gè)百分點(diǎn)。負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，銀行借款占負(fù)債總額的比重逐年下降，籌資主要依靠貸款、“短貸長(zhǎng)投”等現(xiàn)象逐步得到緩解。2005年以來，中央企業(yè)普遍加強(qiáng)了金融及衍生品等風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的管理，完善了授權(quán)審批程序，強(qiáng)化了專業(yè)化操作與適時(shí)監(jiān)控。
李榮融表示，資本運(yùn)作和資金融通取得重要突破。近年來，部分中央企業(yè)通過股票上市、發(fā)行債券等形式，不斷加大資本市場(chǎng)融資力度，融資結(jié)構(gòu)逐步改善。銀行貸款融資比例大幅下降，債券融資規(guī)模逐年增加。
李榮融強(qiáng)調(diào)，中央企業(yè)要加強(qiáng)境外子企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作體系建設(shè)，落實(shí)管理權(quán)限和工作責(zé)任，規(guī)范境外企業(yè)會(huì)計(jì)核算，提高境外企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，加大對(duì)境外子企業(yè)重大投融資、重大資產(chǎn)處置、擔(dān)保、抵押、利潤(rùn)分配等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的管控，定期開展境外子企業(yè)的監(jiān)督檢查和審計(jì)監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)境外國(guó)有資產(chǎn)安全。
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