昨天，銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公布了銀監(jiān)會(huì)2007年4號(hào)至2007年12號(hào)令。這9項(xiàng)政策規(guī)定是今年7月3日由銀監(jiān)會(huì)主席劉明康簽署公布的。均自公布之日起施行。
政策性銀行的資本充足率監(jiān)管終于有了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)昨日公布的修訂版《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，政策性銀行資本充足率的計(jì)算和監(jiān)督管理將參照商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，這意味著三大政策性銀行的資本充足率被要求保持在8%以上。
事實(shí)上，資本金不足是近年來(lái)三大政策性銀行面臨的共同問(wèn)題。根據(jù)各行年報(bào)數(shù)據(jù)，截至2006年年底，國(guó)開(kāi)行資本充足率已逼近8%的“紅線”，由2005年底的9.15%降至去年底的8.05%，而同期農(nóng)發(fā)行的資本充足率僅為6.27%。
盡管進(jìn)出口銀行在年報(bào)中沒(méi)有披露其資本充足率的數(shù)據(jù)，但業(yè)內(nèi)人士指出，從其業(yè)務(wù)規(guī)模和原有的50億資本金數(shù)據(jù)來(lái)看，其資本充足率也處于較低水平。
正因?yàn)槿绱?，政策性銀行人士和業(yè)內(nèi)專(zhuān)家近年來(lái)多次呼吁，盡快給政策性銀行注資，以提高其資本充足率水平，但此事一直未果。從國(guó)際慣例來(lái)看，盡管政策性銀行不受巴塞爾條約8%的資本充足率的約束，但一般來(lái)說(shuō)政策性銀行的資本充足率要比商業(yè)性銀行的資本充足率高。
盡管首次對(duì)政策性的資本充足率管理劃定了標(biāo)準(zhǔn)，但《辦法》同時(shí)明確，對(duì)政策性銀行的資本充足率披露不作統(tǒng)一要求。
對(duì)于資本充足率不達(dá)標(biāo)的商業(yè)銀行，《辦法》指出，如果其未按規(guī)定改正，或其行為已嚴(yán)重危及該商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)程度及資本補(bǔ)充計(jì)劃的實(shí)施情況，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)依法采取限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入、責(zé)令商業(yè)銀行停辦除低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以外的其他一切業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)商業(yè)銀行增設(shè)機(jī)構(gòu)和開(kāi)辦新業(yè)務(wù)等措施。
《辦法》同時(shí)將混合資本債券列入商業(yè)銀行的附屬資本。事實(shí)上，2005年年底，銀監(jiān)會(huì)曾下發(fā)《關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券補(bǔ)充附屬資本有關(guān)問(wèn)題的通知》，允許符合條件的商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券，并按照規(guī)定計(jì)入附屬資本。自通知下發(fā)后，已有多家銀行先后通過(guò)發(fā)行混合資本債券補(bǔ)充附屬資本。
《辦法》還指出，對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本，計(jì)入部分不得超過(guò)正變動(dòng)的50%；公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減。商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)將計(jì)入資本公積的可供出售債券的公允價(jià)值從核心資本中轉(zhuǎn)入附屬資本。 本報(bào)記者 但有為
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