中新網(wǎng)11月21日電 據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息，中國(guó)證監(jiān)會(huì)今日公布《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法(征求意見稿)》，公開征求各界意見。
證監(jiān)會(huì)表示，為了加強(qiáng)對(duì)上市公司及相關(guān)各方的監(jiān)督管理，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，根據(jù)《證券法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)起草了《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法(征求意見稿)》。
證監(jiān)會(huì)歡迎投資者和社會(huì)各界積極參與討論研究，并提出建設(shè)性意見或建議。有關(guān)意見或建議請(qǐng)以書面或電子郵件的形式于2008年11月28日前反饋至中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
證監(jiān)會(huì)公布了征求意見的聯(lián)系方式：傳真：8610—88061167, 88061504；電子信箱：lilinqi@csrc.gov.cn；通訊地址：北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈A座中國(guó)證監(jiān)會(huì)；郵編：100140。
以下是征求意見稿全文：
上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法
(征求意見稿)
目 錄
第一章 總則
第二章 現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容及方式
第三章 現(xiàn)場(chǎng)檢查程序
第四章 監(jiān)督管理措施及處罰
第五章 附則
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)對(duì)上市公司及相關(guān)各方的監(jiān)督管理，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，根據(jù)《證券法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱現(xiàn)場(chǎng)檢查，是指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))在上市公司及相關(guān)各方(以下通稱檢查對(duì)象)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理場(chǎng)所以及其他相關(guān)場(chǎng)所，采取查閱、復(fù)制文件和資料、查看實(shí)物、談話及詢問等多種方式，對(duì)檢查對(duì)象進(jìn)行的監(jiān)督檢查行為。
第三條 本辦法所稱檢查對(duì)象，包括上市公司及其分支機(jī)構(gòu)，與上市公司規(guī)范運(yùn)作有關(guān)的控股股東和實(shí)際控制人、并購(gòu)重組當(dāng)事人、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人。
第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法履行職責(zé)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查對(duì)象及其工作人員應(yīng)當(dāng)配合，保證提供的有關(guān)文件和資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法履行職責(zé)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，其現(xiàn)場(chǎng)檢查的人員(以下通稱檢查人員)必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現(xiàn)場(chǎng)檢查獨(dú)立、客觀、公正、高效，不得干預(yù)檢查對(duì)象正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)利益，不得泄露所知悉的檢查對(duì)象的商業(yè)秘密。
第二章 現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容及方式
第六條 現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司質(zhì)量不斷提高，主要包括：
(一)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性，日常持續(xù)監(jiān)管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報(bào)投訴、市場(chǎng)、媒體關(guān)注或公司證券及衍生品種價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)等情形；
(二)公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性，包括但不限于公司的獨(dú)立性、內(nèi)部控制制度的有效性、關(guān)聯(lián)交易和對(duì)外擔(dān)保、財(cái)務(wù)管理、募集資金使用的安全性和規(guī)范性等；
(三)控股股東、實(shí)際控制人行使股東權(quán)利或控制權(quán)的規(guī)范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；
(四)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)檢查的其他事項(xiàng)。
第七條 根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容，檢查人員可以采取全面檢查、專項(xiàng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)走訪、列席會(huì)議、回訪檢查等多種方式對(duì)檢查對(duì)象實(shí)施檢查。
第八條 全面檢查是對(duì)公司規(guī)范運(yùn)作情況實(shí)行的合規(guī)性、有效性檢查。專項(xiàng)檢查是針對(duì)公司存在的問題或者易發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行的專門檢查。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取回訪檢查方式檢查公司對(duì)監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況。
第三章 現(xiàn)場(chǎng)檢查程序
第九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法組織實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人。必要時(shí)，可以聘請(qǐng)具有證券、期貨從業(yè)資格或者執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)予以協(xié)助。
第十條 實(shí)施全面檢查或者專項(xiàng)檢查的，應(yīng)當(dāng)至少提前二個(gè)工作日告知檢查對(duì)象，要求檢查對(duì)象準(zhǔn)備有關(guān)文件和資料，確保相關(guān)人員在場(chǎng)配合檢查。必要時(shí)，可以實(shí)施突擊檢查。
第十一條 檢查人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示合法證件和現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書。
第十二條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí),檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照要求及時(shí)向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。
檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的文件和資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性作出書面承諾。
第十三條 現(xiàn)場(chǎng)檢查中涉及為檢查對(duì)象提供服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)顧問等相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關(guān)文件和資料。
第十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)存在執(zhí)業(yè)違規(guī)線索的，可以將該證券服務(wù)機(jī)構(gòu)納入檢查范圍進(jìn)行檢查。
第十五條 檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對(duì)象及相關(guān)人員對(duì)與檢查工作有關(guān)的事項(xiàng)作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋公章。
第十六條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí),檢查人員可以對(duì)有關(guān)文件、資料和情況進(jìn)行查閱、復(fù)制、記錄、錄音、錄像、照相，相關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)并保證提供文件和資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第十七條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員可以對(duì)檢查對(duì)象的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理場(chǎng)所進(jìn)行查看，并檢查有關(guān)生產(chǎn)、銷售、倉(cāng)儲(chǔ)記錄等文件和資料。
第十八條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依法采取封存措施。
第十九條 實(shí)施全面檢查或者專項(xiàng)檢查的，檢查人員應(yīng)當(dāng)按照要求制作、完成檢查工作報(bào)告，并在檢查工作報(bào)告完成后五個(gè)工作日內(nèi)，向檢查對(duì)象通報(bào)檢查情況。
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