虧損上市公司暫停上市和終止上市實施辦法（修訂）
（2001年11月30日 證監(jiān)發(fā)[2001]147號）
各上市公司：
為促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，我會制定了《虧損上市公司暫停上市和終止上市實施辦法（修訂）》，自2002年1月1日起施行。
根據(jù)本辦法規(guī)定暫停上市的公司，在暫停上市期間，證券交易所不為其股票提供特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)。
對于在本辦法發(fā)布前已經(jīng)暫停上市的公司，其股票恢復(fù)上市和終止上市按以下規(guī)定執(zhí)行：
一、自其寬限期結(jié)束之日起，證券交易所停止為其股票提供特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)。
二、公司符合下列條件的，在2001年度報告披露后的五個工作日內(nèi)，并在寬限期結(jié)束之前，可以向證券交易所提出恢復(fù)上市申請：
?。ㄒ唬┰诜ǘㄆ谙迌?nèi)披露2001年度報告；
?。ǘ?span lang="EN-US">2001年度財務(wù)報告顯示公司已經(jīng)盈利。
如果公司2001年度財務(wù)報告被注冊會計師出具帶解釋性說明段的無保留意見、保留意見、否定意見或拒絕表示意見的審計報告，證券交易所可以對公司財務(wù)報告盈利的真實性進(jìn)行調(diào)查核實。
三、在法定披露期限內(nèi)未披露2001年度報告的，證券交易所停止為其股票提供特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)，并在法定披露期限結(jié)束后十個工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。
寬限期結(jié)束日早于2001年度報告法定披露期限的公司，如果未在寬限期結(jié)束日之前披露2001年度報告，或者雖然在寬限期結(jié)束日之前披露了2001年度報告，但未在寬限期結(jié)束日后五個工作日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請的，證券交易所應(yīng)當(dāng)在公司寬限期結(jié)束日后十個工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。
四、證券交易所參照本辦法第三、四章的有關(guān)規(guī)定，做出恢復(fù)上市或終止上市的決定。
中國證券監(jiān)督管理委員會
二00一年十一月三十日
虧損上市公司暫停上市和終止上市實施辦法（修訂）
（2001年11月30日 證監(jiān)發(fā)[2001]147號）
第一章 總則
第一條 為促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 上市公司連續(xù)虧損，其股票暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市，適用本辦法。
第三條 證券交易所依法決定上市公司股票的暫停、恢復(fù)或者終止上市。
證券交易所應(yīng)在作出上述決定后二個工作日內(nèi)，報中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）備案。
第四條 中國證監(jiān)會認(rèn)為證券交易所作出的暫停、恢復(fù)或者終止上市的決定不符合有關(guān)法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定，可以要求證券交易所予以糾正，或者直接撤消其決定。
第二章 暫停上市
第五條 公司出現(xiàn)最近三年連續(xù)虧損的情形，證券交易所應(yīng)自公司公布年度報告之日起十個工作日內(nèi)作出暫停其股票上市的決定。
因國家有關(guān)會計政策調(diào)整，導(dǎo)致公司追溯調(diào)整后出現(xiàn)三年連續(xù)虧損的情形，不適用前款規(guī)定。
第六條 證券交易所決定公司股票暫停上市的，應(yīng)在二個工作日內(nèi)通知公司并公告。
第七條 公司應(yīng)在接到證券交易所股票暫停上市決定之日后二個工作日內(nèi)，在中國證監(jiān)會指定報紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載《股票暫停上市公告》，公告以下內(nèi)容：
（一）暫停上市股票的種類、簡稱、證券代碼以及暫停上市起始日；
（二）證券交易所股票暫停上市決定的主要內(nèi)容；
（三）證券交易所要求的其他內(nèi)容。
第八條 公司在其股票暫停上市期間，每月至少披露一次為恢復(fù)上市所采取的具體措施，如公司未采取任何重大措施，也應(yīng)予以披露。
第九條 公司在其股票暫停上市期間，應(yīng)當(dāng)依法繼續(xù)履行信息披露義務(wù)。
第三章 恢復(fù)上市
第十條 公司股票暫停上市后，符合下列條件的，可以在第一個半年度報告披露后的五個工作日內(nèi)向證券交易所提出恢復(fù)上市申請：
（一）在法定期限內(nèi)披露暫停上市后的第一個半年度報告；
（二）半年度財務(wù)報告顯示公司已經(jīng)盈利。
如果公司半年度財務(wù)報告被注冊會計師出具帶解釋性說明段的無保留意見、保留意見、否定意見或拒絕表示意見的審計報告，證券交易所可以對公司財務(wù)報告盈利的真實性進(jìn)行調(diào)查核實，調(diào)查核實期間不計算在本辦法第十二條規(guī)定的核準(zhǔn)期限之內(nèi)。
第十一條 公司申請恢復(fù)上市，應(yīng)聘請具有主承銷商資格并符合證券交易所有關(guān)規(guī)定的上市推薦人進(jìn)行推薦。
第十二條 證券交易所應(yīng)在公司提出股票恢復(fù)上市申請之日起五個工作日內(nèi)作出是否受理申請的決定。
證券交易所決定受理后，應(yīng)在三十個工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)恢復(fù)上市的決定。
第十三條 公司在接到證券交易所核準(zhǔn)其股票恢復(fù)上市的決定后，應(yīng)在二個工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載《股票恢復(fù)上市公告》，公告以下內(nèi)容：
（一）恢復(fù)上市股票的種類、簡稱、證券代碼；
（二）證券交易所核準(zhǔn)恢復(fù)上市決定的主要內(nèi)容；
（三）公司董事會關(guān)于恢復(fù)上市措施的具體說明；
（四）證券交易所要求的其他內(nèi)容。
第十四條 公司登載《股票恢復(fù)上市公告》五個交易日后，其股票恢復(fù)上市交易。
公司在其股票恢復(fù)上市交易后至其披露恢復(fù)上市后的第一個年度報告期間，證券交易所對其股票交易實行特別處理。
第四章 終止上市
第十五條 公司在法定期限結(jié)束后仍未披露暫停上市后第一個半年度報告的，證券交易所應(yīng)當(dāng)在法定披露期限結(jié)束后十個工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。
公司在法定期限內(nèi)披露了暫停上市后的第一個半年度報告，但未在披露后的五個工作日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請，或提出申請后證券交易所未予受理的，證券交易所應(yīng)在披露后十五個工作日內(nèi)做出終止上市的決定。
第十六條 證券交易所受理公司恢復(fù)上市申請后，經(jīng)審核認(rèn)為不符合恢復(fù)上市條件的，應(yīng)在受理申請后三十個工作日內(nèi)做出終止上市的決定。
第十七條 公司股票暫停上市后，股東大會作出終止上市決議的，公司應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)通知證券交易所，證券交易所應(yīng)在接到通知后的五個工作日內(nèi)作出公司股票終止上市的決定。
第十八條 公司股票恢復(fù)上市后，在法定期限結(jié)束后仍未披露恢復(fù)上市后的第一個年度報告的，證券交易所應(yīng)在法定期限結(jié)束后的十個工作日內(nèi)做出公司股票終止上市的決定。
公司股票恢復(fù)上市后，在法定期限內(nèi)披露了恢復(fù)上市后的第一個年度報告，但公司出現(xiàn)虧損的，證券交易所應(yīng)在其披露年度報告后的三十個工作日內(nèi)做出終止上市的決定。
如果公司年度財務(wù)報告被注冊會計師出具帶解釋性說明段的無保留意見、保留意見、否定意見或拒絕表示意見的審計報告，證券交易所可以對公司財務(wù)報告盈利的真實性進(jìn)行調(diào)查核實，調(diào)查核實期間不計算在前款規(guī)定的做出終止上市決定的期限之內(nèi)。
第十九條 公司應(yīng)在接到證券交易所終止上市的決定后二個工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載《股票終止上市公告》，公告以下內(nèi)容：
（一）終止上市股票的種類、簡稱、證券代碼以及終止上市的日期；
（二）終止上市決定的主要內(nèi)容；
（三）終止上市后其股票登記、轉(zhuǎn)讓、管理事宜；
（四）證券交易所要求的其他內(nèi)容。
第二十條 公司應(yīng)在股票終止上市后的一個月內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙和網(wǎng)站及證券交易所指定網(wǎng)站上登載公告，說明公司終止上市的具體原因，公司歷年的財務(wù)狀況、公司高級管理人員重大違法違規(guī)情況及目前的重大債權(quán)債務(wù)、訴訟情況等。
第二十一條 公司未在規(guī)定期限內(nèi)履行前條規(guī)定義務(wù)的，股東可以依法要求公司履行上述義務(wù)。
第二十二條 股票終止上市的公司可以依照有關(guān)規(guī)定與中國證券業(yè)協(xié)會批準(zhǔn)的證券公司簽訂協(xié)議，委托證券公司辦理股份轉(zhuǎn)讓。
第五章 附 則
第二十三條 本辦法適用于股票在上海、深圳證券交易所上市的公司?！ ?/p>
第二十四條 本辦法自2002年1月1日起施行。2001年2月22日中國證監(jiān)會發(fā)布的《虧損上市公司暫停上市和終止上市實施辦法》（證監(jiān)發(fā)〖2001〗25號）同時廢止。
|
