（二）對(duì)入股后持有證券公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人的資格條件要求
入股后持有證券公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人，除符合上述各項(xiàng)審慎性監(jiān)管要求外，還應(yīng)當(dāng)符合《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等規(guī)定的資格條件。具體包括：
1、財(cái)務(wù)狀況符合法定條件。股東的凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)與實(shí)收資本的比例、或有負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與指標(biāo)符合法定標(biāo)準(zhǔn)，不存在不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的情形。
2、盈利能力符合法定條件。股東應(yīng)當(dāng)具備持續(xù)盈利能力?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)，股東最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。
3、誠信狀況符合法定條件。股東應(yīng)當(dāng)信譽(yù)良好，最近3年在我會(huì)、銀行、工商、稅務(wù)、監(jiān)管部門、主管部門等單位無不良誠信記錄；最近3年無重大違法違規(guī)記錄或者因重大違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰；不存在被判處刑罰，刑罰執(zhí)行完畢未逾３年的情形。
4、控股股東、實(shí)際控制人有明確的自我約束機(jī)制和制度安排。一是對(duì)完善證券公司治理結(jié)構(gòu)有切實(shí)可行的計(jì)劃安排；二是對(duì)保持公司經(jīng)營管理的獨(dú)立性，防范不當(dāng)利益輸送，有明確的自我約束機(jī)制和安排；三是有明確的持股期限，承諾自持股日起60個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持證券公司股權(quán)。
（三）對(duì)證券公司的工作要求
證券公司在增資擴(kuò)股和變更持有5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人過程中，應(yīng)當(dāng)做好以下工作：
1、健全增資擴(kuò)股工作機(jī)制。一是制定明確可行的增資擴(kuò)股方案，包括合理規(guī)劃增資資金用途，合理擬定增資價(jià)格，明確增資股東篩選標(biāo)準(zhǔn)；二是對(duì)增資股東的推薦和篩選、信息披露和盡職調(diào)查工作有合理安排；三是明確增資擴(kuò)股事項(xiàng)的具體責(zé)任人。
2、對(duì)增資股東盡職調(diào)查。除專業(yè)中介機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查外，公司法定代表人、董事長、負(fù)責(zé)增資擴(kuò)股事項(xiàng)的公司主要負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)組織公司做好對(duì)增資股東的盡職調(diào)查工作，并承諾經(jīng)過盡職調(diào)查，增資股東符合上述審慎性監(jiān)管要求以及資格條件。
3、向股東真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露信息。增資擴(kuò)股和變更持有5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人過程中，對(duì)現(xiàn)有股東和入股股東，公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、經(jīng)營管理狀況和潛在的風(fēng)險(xiǎn)等信息。披露信息不得誤導(dǎo)、不實(shí)或者重大遺漏。
4、有切實(shí)可行的后續(xù)處理措施。增資擴(kuò)股和變更持有5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人過程中，對(duì)于可能出現(xiàn)的股東委托他人或者接受他人委托持有證券公司股權(quán)或者管理證券公司股權(quán)，虛假出資或者抽逃出資，不符合股東資格條件等違規(guī)行為，或者在承諾期限內(nèi)轉(zhuǎn)讓所持證券公司股權(quán)，或者未按承諾及時(shí)履行報(bào)告義務(wù)等情形，公司應(yīng)當(dāng)和入股股東事先約定處理措施。例如，可以約定由其他股東優(yōu)先受讓股權(quán)，公司按原價(jià)回購股權(quán)并注銷，限制股東權(quán)利，約定轉(zhuǎn)讓行為無效等。股東的上述行為侵害其他股東合法權(quán)益的，股東應(yīng)當(dāng)承諾依法對(duì)其他股東承擔(dān)民事賠償責(zé)任。對(duì)于公司未盡盡職調(diào)查義務(wù)，未真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露信息，或者存在其他違反承諾行為的，公司應(yīng)當(dāng)事先制定處理措施，明確對(duì)責(zé)任人的內(nèi)部責(zé)任追究，并配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查處理。
二、各證監(jiān)局應(yīng)當(dāng)依據(jù)審核要求，加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)證券公司增資擴(kuò)股工作的前期指導(dǎo)，完善變更持有5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人的初審工作，制作并保存初審工作底稿（工作底稿的內(nèi)容與格式要求見附件一、二）。
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