證監(jiān)會昨日發(fā)布《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》(征求意見稿)，擬擴(kuò)大上市公司現(xiàn)場檢查范圍。檢查范圍不僅包括上市公司及其分支機(jī)構(gòu)，還將包括涉及上市公司規(guī)范運(yùn)作的相關(guān)各方。
擴(kuò)大后的檢查范圍包括，上市公司的控股股東和實(shí)際控制人、并購重組當(dāng)事人、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以及與現(xiàn)場檢查有關(guān)的其他單位和個(gè)人?，F(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)檢查對象存在應(yīng)披露而未披露的重大事項(xiàng)或者披露事項(xiàng)與事實(shí)不符的，證監(jiān)會責(zé)令改正，檢查對象應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)進(jìn)行披露。
征求意見稿明確，現(xiàn)場檢查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司質(zhì)量不斷提高。主要包括：信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性，日常持續(xù)監(jiān)管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報(bào)投訴、市場、媒體關(guān)注或公司證券及衍生品種價(jià)格出現(xiàn)異常波動等情形；公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性，包括但不限于公司的獨(dú)立性、內(nèi)部控制制度的有效性、關(guān)聯(lián)交易和對外擔(dān)保、財(cái)務(wù)管理、募集資金使用的安全性和規(guī)范性等；控股股東、實(shí)際控制人行使股東權(quán)利或控制權(quán)的規(guī)范性，包括但不限于不得侵害公司和中小股東的合法權(quán)益、承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；證監(jiān)會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)檢查的其他事項(xiàng)。
“現(xiàn)場檢查能增加上市公司透明度，提高規(guī)范運(yùn)作程度，這是資本市場的長期利好?！弊C監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人說，現(xiàn)場檢查是我國獨(dú)有的、適應(yīng)我國證券市場需要、行之有效的上市公司監(jiān)管模式，是與非現(xiàn)場監(jiān)管互為補(bǔ)充的重要方式。1995年開始，證監(jiān)會獨(dú)創(chuàng)性地開展了對上市公司巡回檢查的試點(diǎn)工作?，F(xiàn)場檢查大大提高了證監(jiān)會上市公司監(jiān)管工作的有效性和針對性。
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