3.2.4 資產(chǎn)剩余期限分布
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
剩余期限 資產(chǎn)余額
逾期
即時償還
1個月以上
1個月-3個月
3個月-1年
1年-5年
5年以上
合計
3.3 信用風(fēng)險內(nèi)部評級法
3.3.1 內(nèi)部評級法簡介
以文字形式分段落介紹銀監(jiān)會對銀行內(nèi)部評級法的認可，銀行評級體系的治理結(jié)構(gòu)、評級結(jié)構(gòu)、評級結(jié)果的應(yīng)用，以及銀行風(fēng)險參數(shù)的定義、數(shù)據(jù)、量化方法和假設(shè)等。
3.3.2 內(nèi)部評級法下風(fēng)險暴露
3.3.2.1內(nèi)部評級法非零售風(fēng)險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
違約概率級別 違約風(fēng)險暴露加權(quán)平均違約損失率 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 平均風(fēng)險權(quán)重
級別1
級別2
級別3
級別4
級別5
級別6
級別7
級別8
級別9
……
合計
注：
1. 如果商業(yè)銀行信息披露時對違約概率級別進行歸并，應(yīng)按照歸并后的違約概率級別披露；
2. 表格中灰色部分為無需填充數(shù)據(jù)部分。
3.3.2.2 內(nèi)部評級法零售風(fēng)險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣） 披露頻率：年
零售資產(chǎn)類別 違約風(fēng)險暴露加權(quán)平均違約損失率 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 平均風(fēng)險權(quán)重
個人住房抵押貸款
合格的循環(huán)零售
其他零售
合計
注：
表格中灰色部分為無需填充數(shù)據(jù)部分。
3.3.2.3 專業(yè)貸款監(jiān)管映射法
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
專業(yè)貸款級別 風(fēng)險權(quán)重緩釋前信用風(fēng)險暴露 違約風(fēng)險暴露 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)
優(yōu)
良
中
差
違約
合計
注：
1. 適用于使用專業(yè)貸款監(jiān)管映射法的商業(yè)銀行填寫；
2. 鼓勵商業(yè)銀行也可按照專業(yè)貸款具體類別進行詳細披露；
3. 表格中灰色部分為無需填充數(shù)據(jù)部分。
3.4 內(nèi)部評級法未覆蓋風(fēng)險暴露
3.4.1 風(fēng)險權(quán)重的認定辦法
以文字形式介紹銀行風(fēng)險權(quán)重的認定辦法。
3.4.2 信用風(fēng)險內(nèi)部評級法未覆蓋風(fēng)險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
風(fēng)險權(quán)重 緩釋前信用風(fēng)險暴露風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)
0%
20%
50%
100%
其他
合計
3.5 風(fēng)險緩釋管理
3.5.1 風(fēng)險緩釋管理簡介
以文字形式介紹銀行風(fēng)險緩釋管理政策等。
3.5.2 風(fēng)險緩釋計量
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
緩釋工具類別內(nèi)部評級法覆蓋部分資產(chǎn)余額
表內(nèi)和表外凈扣
合格的金融質(zhì)押
其他合格的抵質(zhì)押品
合格保證
合格信用衍生產(chǎn)品
合計
注：高級法下以LGD計量的商業(yè)銀行可不填寫此表。
市場風(fēng)險暴露和評估
4.1 市場風(fēng)險計量方法簡介
以文字形式介紹銀行對市場風(fēng)險范圍的定義，以及銀行市場風(fēng)險暴露的計量方法。
4.2 市場風(fēng)險暴露
4.2.1 標(biāo)準(zhǔn)法
4.2.1.1 標(biāo)準(zhǔn)法簡介
以文字形式介紹銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法覆蓋的市場風(fēng)險暴露。
4.2.1.2 市場風(fēng)險資本要求
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
風(fēng)險類型 資本要求
利率風(fēng)險
股權(quán)風(fēng)險
匯率風(fēng)險
商品風(fēng)險
合計 0
4.2.2 內(nèi)部模型法
4.2.2.1 內(nèi)部模型法簡介
以文字形式介紹銀行使用內(nèi)部模型法覆蓋的市場風(fēng)險暴露，以及內(nèi)部模型法所用模型特點。同時，介紹銀行使用的內(nèi)部模型法下壓力測試情況和返回測試中的顯著異常值等信息。
4.2.2.2 風(fēng)險價值披露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
項目名稱 金額
期末市場風(fēng)險的風(fēng)險價值
報告期內(nèi)最高風(fēng)險價值
報告期內(nèi)最低風(fēng)險價值
報告期內(nèi)平均風(fēng)險價值
5. 操作風(fēng)險的評估
5.1 操作風(fēng)險計量方法簡介
以文字形式介紹銀行對操作風(fēng)險范圍的定義，以及銀行操作風(fēng)險的計量方法。
5.2 操作風(fēng)險的評估
以文字形式介紹銀行使用的計量方法覆蓋的操作風(fēng)險的評估，以及使用高級計量法的銀行應(yīng)披露的內(nèi)部因素和外部因素、使用保險前、后的操作風(fēng)險資本要求。
6. 資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露和評估
6.1 資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露定性信息披露
6.1.1 范圍
以文字形式介紹本集團涉及的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)范圍，包括在證券化業(yè)務(wù)中承擔(dān)的角色。作為合成型資產(chǎn)證券化一部分的信用衍生產(chǎn)品的風(fēng)險暴露情況應(yīng)在此披露。
6.1.2 定性信息
銀行從事資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的目標(biāo)；銀行通過證券化向其他實體轉(zhuǎn)移基礎(chǔ)資產(chǎn)信用風(fēng)險的程度、銀行在再證券化業(yè)務(wù)中承擔(dān)和留存的風(fēng)險類型。
銀行在證券化業(yè)務(wù)中承擔(dān)的其它風(fēng)險（如流動性風(fēng)險）。
銀行在資產(chǎn)證券化過程中所承擔(dān)的角色，每個過程中銀行的參與程度。
銀行對證券化業(yè)務(wù)、再證券化業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控流程（包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的監(jiān)測流程）。
銀行對證券化業(yè)務(wù)、再證券化業(yè)務(wù)的風(fēng)險緩釋政策。
銀行對證券化業(yè)務(wù)的監(jiān)管資本計量方法。
銀行是否作為發(fā)起人通過特殊目的實體（SPE）為第三方風(fēng)險暴露進行證券化。銀行是否留有面向這些特殊目的實體的表內(nèi)、外風(fēng)險暴露。
對自上一報告期以來定量信息發(fā)生重大變化的解釋。
6.1.3 會計政策
包括資產(chǎn)證券化交易的會計確認方法，被視作資產(chǎn)出售還是資產(chǎn)抵押融資；銷售收益的確認；對證券化頭寸進行估值的會計方法及假設(shè)；合成型資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的會計處理政策；待證券化風(fēng)險暴露的估值方法；對證券化業(yè)務(wù)中提供的融資支持的會計處理方式等。
6.1.4 外部評級機構(gòu)
以文字形式介紹銀行每個資產(chǎn)證券化產(chǎn)品使用的外部評級機構(gòu)的名稱。
6.2 資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露定量披露報表
根據(jù)委員會最新指引征求意見的情況，分銀行帳戶、交易帳戶下分別進行披露。
6.2.1披露報表：銀行帳戶、交易帳戶下分別進行披露。
報告期內(nèi)銀行作為發(fā)起行的證券化業(yè)務(wù)
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型 證券化類型證券化風(fēng)險暴露額 其中：銀行僅作為發(fā)起行的證券化風(fēng)險暴露額
類型1 傳統(tǒng)型
合成型
類型2 傳統(tǒng)型
合成型
類型3 傳統(tǒng)型
合成型
類型4 傳統(tǒng)型
合成型
類型5 傳統(tǒng)型
合成型
類型6 傳統(tǒng)型
合成型
類型7 傳統(tǒng)型
合成型
類型8 傳統(tǒng)型
合成型
其它 傳統(tǒng)型
合成型
合計 傳統(tǒng)型
合成型
銀行作為發(fā)起行的證券化業(yè)務(wù)：不良資產(chǎn)、逾期和損失信息
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
基礎(chǔ)暴露類型 基礎(chǔ)資產(chǎn)暴露總余額不良貸款總額 逾期資產(chǎn)總額 報告期確認的損失
資產(chǎn)類型1
資產(chǎn)類型2
資產(chǎn)類型3
資產(chǎn)類型4
資產(chǎn)類型5
…
總計
銀行資產(chǎn)證券化表內(nèi)風(fēng)險暴露情況
（作為風(fēng)險承擔(dān)機構(gòu)填報；包括銀行作為發(fā)起行保留的風(fēng)險及作為投資機構(gòu)買入的風(fēng)險暴露）
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
風(fēng)險暴露類型 風(fēng)險暴露額
暴露類型1
暴露類型2
暴露類型3
暴露類型4
暴露類型5
…
總計
注：
表中風(fēng)險暴露的類型按新資本協(xié)議定義包括資產(chǎn)支持證券、住房抵押貸款支持型貸款、信用提升、提供流動性支持、提供利率互換或貨幣互換、信用衍生工具以及分檔次抵補的擔(dān)保、現(xiàn)金抵押賬戶和其他暴露類型。
銀行資產(chǎn)證券化表外風(fēng)險暴露情況
（作為風(fēng)險承擔(dān)機構(gòu)填報；包括銀行作為發(fā)起行保留的風(fēng)險及作為投資機構(gòu)買入的風(fēng)險暴露）
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
風(fēng)險暴露類型 風(fēng)險暴露額
暴露類型1
暴露類型2
暴露類型3
暴露類型4
暴露類型5
…
總計
注：
表中風(fēng)險暴露的類型按新資本協(xié)議定義包括資產(chǎn)支持證券、住房抵押貸款支持型貸款、信用提升、提供流動性支持、提供利率互換或貨幣互換、信用衍生工具以及分檔次抵補的擔(dān)保、現(xiàn)金抵押賬戶和其他暴露類型。
待證券化風(fēng)險暴露情況
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型資產(chǎn)池暴露余額
資產(chǎn)類型1
資產(chǎn)類型2
資產(chǎn)類型3
資產(chǎn)類型4
資產(chǎn)類型5
…
總計
內(nèi)部評級法下風(fēng)險暴露和資本要求：證券化業(yè)務(wù)
（本表按不同資本計量方法分別填列）
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
權(quán)重范圍 暴露額內(nèi)部評級法下資本要求
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍1
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍2
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍3
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍4
…
總計
標(biāo)準(zhǔn)法下風(fēng)險暴露和資本要求：證券化業(yè)務(wù)
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
權(quán)重范圍 暴露額標(biāo)準(zhǔn)法下的資本要求
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍1
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍2
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍3
風(fēng)險權(quán)重的取值范圍4
…
總計
在資本中扣減的證券化風(fēng)險暴露
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
權(quán)重范圍 核心資本中扣減額附屬資本中扣減額
風(fēng)險暴露類型1
風(fēng)險暴露類型2
風(fēng)險暴露類型3
風(fēng)險暴露類型4
…
總計
提前攤還信息情況
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型歸屬于銀行的風(fēng)險暴露 歸屬于投資者的風(fēng)險暴露 銀行保留的提取部分的資本要求 銀行留存的未提取部分的資本要求投資者份額的提取部分的資本要求 投資者份額的未提取部分的資本要求
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型1
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型2
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型3
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型4
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型5
…
總計
注：
基礎(chǔ)資產(chǎn)類型包括對公貸款、住房抵押貸款、汽車抵押貸款、信用卡等。
其他風(fēng)險暴露和評估
7.1 交易對手信用風(fēng)險
以文字形式分段落體現(xiàn)銀行對交易對手風(fēng)險暴露的管理方法，銀行對抵押、質(zhì)押品的管理及保證金建立的政策，銀行錯向風(fēng)險暴露相關(guān)政策，以及如發(fā)生信用評級下調(diào)，對銀行需要額外提供的抵押、質(zhì)押品的影響。
7.2 銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險
7.2.1銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險簡介
以文字形式介紹銀行非大額或大額股權(quán)投資風(fēng)險暴露的處理方法，股權(quán)投資的種類、特征和持有目的，銀行賬戶股權(quán)估值和會計處理的重要政策，包括所采用的會計方法和估值方法、關(guān)鍵假設(shè)以及這些方法和假設(shè)的重大變化。
7.2.2銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險計量
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：年
股權(quán)類別 公開股權(quán)余額非公開股權(quán)余額 未實現(xiàn)潛在的風(fēng)險收益
類別1
類別2
合計
7.3 銀行賬戶利率風(fēng)險
7.3.1銀行賬戶利率風(fēng)險簡介
以文字形式介紹銀行賬戶利率風(fēng)險的特點和重要假設(shè)、貸款提前支付和無期限存款行為的假設(shè)、銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻率。
7.3.2銀行賬戶利率風(fēng)險計量
貨幣單位：百萬元（人民幣）披露頻率：半年
主要貨幣利率向上或向下變動（）個基點
對收益影響值對權(quán)益的影響值
幣種1
幣種2
幣種3
…
合計
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