節(jié)前雖市場整體較為平淡，觀望氣氛濃厚，但證監(jiān)會卻在此時“亮劍”，通報了數(shù)起，涉及多家上市公司、機(jī)構(gòu)、多位自然人的違規(guī)違法案件，并予以行政處罰。這其中就有“最牛散戶”之稱的“劉芳”賬戶的實(shí)際控制人，也就是劉芳的丈夫葉晶，其被罰30萬元。
證監(jiān)會2月8日發(fā)布通報，認(rèn)定創(chuàng)智科技、夏新電子及天健華證中州會計師事務(wù)所存在違法違規(guī)行為，并予以行政處罰。
通報顯示，創(chuàng)智科技的主要問題是其在2004年~2006年年報中，未如實(shí)披露股東湖南華創(chuàng)實(shí)業(yè)和大股東為一致行動人；同時創(chuàng)智集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方通過第三方付款等多種方式占用上市公司資金，2004年~2006年年末占用上市公司的資金余額分別為2.11億元、4.67億元和1173萬元；同時為了掩蓋資金占用情況，創(chuàng)智科技通過賬務(wù)處理，比如將被占用資金部分列入資產(chǎn)及主營業(yè)務(wù)收入。證監(jiān)會決定對創(chuàng)智科技給予警告，并處以40萬元罰款，對時任董事長、董事、總經(jīng)理丁亮等10名責(zé)任人分別給予警告，并處以3萬至30萬元不等的罰款。
夏新電子的主要問題包括，2006年未準(zhǔn)確披露金額為2.8億元的商業(yè)承兌匯票；2006年虛增利潤4077萬元。證監(jiān)會決定對夏新電子給予警告，并處以60萬元罰款；對時任董事長的蘇振明等9名責(zé)任人分別給予警告，并處以3萬至10萬元不等的罰款。
此外，天健華證中州會計師事務(wù)所則是因?yàn)樵趯徲嬒男码娮?006年年報過程中，未實(shí)施必要的審計程序，出具了含有虛假內(nèi)容的審計報告，簽字會計師為姚中立、周俊超。證監(jiān)會決定沒收該事務(wù)所業(yè)務(wù)收入75萬元，并處以25萬元罰款；對姚中立、周俊超分別給予警告，并處以5萬元罰款。
同時，證監(jiān)會還公布了對3家機(jī)構(gòu)和4名自然人的處罰結(jié)果。
證監(jiān)會認(rèn)定，東莞市龍泉實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司、東莞市龍泉國際大酒店、東莞市龍泉房地產(chǎn)開發(fā)有限公司在2008年交易長城信息股票的過程中，作為一致行動人，合計持有1883.27萬股，達(dá)到5.015%，超過上市公司已發(fā)行股份的5%，但未履行《證券法》第86條所規(guī)定的報告、披露信息義務(wù)。
證監(jiān)會認(rèn)定，林世喜、楊雪、葉晶、楊士英等4名個人利用他人賬戶分別交易高新發(fā)展、*ST匯源、桐君閣、三普藥業(yè)，持有股份超過上市公司已發(fā)行股份的5%，未履行報告，披露信息義務(wù)。記者查閱桐君閣2007三季報發(fā)現(xiàn)，“最牛散戶”劉芳和其丈夫葉晶分別持有455.10萬股和170.18萬股，兩人合計持股比例達(dá)5.69%，超過“紅線”。根據(jù)《證券法》第193條，證監(jiān)會決定對上述違法違規(guī)行為的責(zé)任人員分別予以警告，并處以30萬元的罰款。
此外，*ST丹化2月8日晚間公告，證監(jiān)會認(rèn)定的違法行為是公司2003年、2004年年報存在虛假記載。證監(jiān)會決定對公司給予警告，并處以30萬元罰款，同時對直接負(fù)責(zé)的相關(guān)人員給予警告，并分別處以3萬元至30萬元不等罰金。
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