九、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的授權(quán)與管理。對(duì)于衍生產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)能力較弱、風(fēng)險(xiǎn)防范及管理水平較低的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)適當(dāng)上收其衍生產(chǎn)品的交易權(quán)限。對(duì)于發(fā)生重大衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)及時(shí)取消其衍生產(chǎn)品的交易權(quán)限。
十、在衍生產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)客觀公允地陳述所售衍生產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)，不得誤導(dǎo)機(jī)構(gòu)客戶(hù)對(duì)市場(chǎng)的看法，不得夸大產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)或縮小產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，不得以任何方式向機(jī)構(gòu)客戶(hù)承諾收益。
十一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分尊重機(jī)構(gòu)客戶(hù)的獨(dú)立自主決策，不得將交易衍生產(chǎn)品作為與機(jī)構(gòu)客戶(hù)敘做其他業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的附加條件。
十二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)自主營(yíng)銷(xiāo)，不得以任何方式與非境內(nèi)注冊(cè)的機(jī)構(gòu)雇傭的銷(xiāo)售人員共同向機(jī)構(gòu)客戶(hù)進(jìn)行衍生產(chǎn)品銷(xiāo)售或變相共同銷(xiāo)售，不得接受機(jī)構(gòu)客戶(hù)直接指定非境內(nèi)注冊(cè)的機(jī)構(gòu)作為“背對(duì)背”平盤(pán)交易對(duì)手的衍生產(chǎn)品交易。
十三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合機(jī)構(gòu)客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、凈資產(chǎn)水平、現(xiàn)金流量等因素，確定相關(guān)的授信及信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，謹(jǐn)慎采用不附帶其他信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的授信方式與機(jī)構(gòu)客戶(hù)敘做衍生產(chǎn)品交易，并對(duì)一定信用評(píng)級(jí)以下的機(jī)構(gòu)客戶(hù)限制與其敘做衍生產(chǎn)品交易。
十四、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定或完善相關(guān)的衍生產(chǎn)品交易信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確當(dāng)與機(jī)構(gòu)客戶(hù)交易的衍生產(chǎn)品處于不同程度的市值虧損或現(xiàn)金流虧損時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將采取的要求機(jī)構(gòu)客戶(hù)追加保證金或抵（質(zhì)）押品、提供合格擔(dān)保等信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的具體方式及金額比例，并以適當(dāng)?shù)姆绞较驒C(jī)構(gòu)客戶(hù)明示相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施可能對(duì)機(jī)構(gòu)客戶(hù)產(chǎn)生的影響。
十五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注“背對(duì)背”交易中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注機(jī)構(gòu)客戶(hù)與境外交易對(duì)手雙方的信用風(fēng)險(xiǎn)、所交易的衍生產(chǎn)品的市值變化對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響、境內(nèi)外交易適用不同法律的風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。
十六、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向機(jī)構(gòu)客戶(hù)提供已交易的衍生產(chǎn)品的市場(chǎng)信息，至少每個(gè)月對(duì)與機(jī)構(gòu)客戶(hù)交易的衍生產(chǎn)品進(jìn)行市值重估，將市值重估的結(jié)果以評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)提示函等形式通過(guò)信件、電子郵件、傳真等可記錄的方式向機(jī)構(gòu)客戶(hù)書(shū)面提供，并確保相關(guān)材料及時(shí)送達(dá)機(jī)構(gòu)客戶(hù)。當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，應(yīng)適當(dāng)提高市值重估的頻率，并及時(shí)向機(jī)構(gòu)客戶(hù)書(shū)面提供市值重估的結(jié)果。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每半年對(duì)上述市值重估的頻率和質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估。
十七、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步提高自主創(chuàng)新能力、交易管理能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，應(yīng)謹(jǐn)慎涉足自身不具備定價(jià)能力的衍生產(chǎn)品交易。對(duì)于自身不具備定價(jià)估值能力的衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)向報(bào)價(jià)方獲取關(guān)鍵的估值參數(shù)及相關(guān)信息，并通過(guò)信件、電子郵件、傳真等可記錄的方式向機(jī)構(gòu)客戶(hù)書(shū)面提供此類(lèi)信息，以提高衍生產(chǎn)品市值重估的透明度。
十八、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)與機(jī)構(gòu)客戶(hù)交易衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)確定科學(xué)合理的利潤(rùn)目標(biāo)，并制定科學(xué)合理的考核評(píng)價(jià)與長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，引導(dǎo)相關(guān)部門(mén)和人員誠(chéng)實(shí)守信、合規(guī)操作，不得過(guò)度追求盈利，不得將與機(jī)構(gòu)客戶(hù)交易衍生產(chǎn)品的相關(guān)收益與員工薪酬及其所在部門(mén)的利潤(rùn)目標(biāo)及考核激勵(lì)機(jī)制簡(jiǎn)單掛鉤。
十九、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定或完善針對(duì)與機(jī)構(gòu)客戶(hù)交易衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的定期后評(píng)價(jià)制度，包括對(duì)合規(guī)銷(xiāo)售、風(fēng)險(xiǎn)控制、考核激勵(lì)機(jī)制等內(nèi)部管理制度的定期后評(píng)價(jià)。此外，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)實(shí)地訪(fǎng)問(wèn)、電子郵件、傳真、電話(huà)錄音等可記錄的方式建立或完善對(duì)機(jī)構(gòu)客戶(hù)的定期回訪(fǎng)制度，針對(duì)合規(guī)銷(xiāo)售與風(fēng)險(xiǎn)揭示等內(nèi)容認(rèn)真聽(tīng)取機(jī)構(gòu)客戶(hù)的意見(jiàn)，并及時(shí)反饋。
二十、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定或完善針對(duì)衍生產(chǎn)品交易總協(xié)議、合同等相關(guān)法律文本的評(píng)估及管理制度，至少每半年根據(jù)機(jī)構(gòu)客戶(hù)及交易對(duì)手的情況，對(duì)涉及到的衍生產(chǎn)品交易協(xié)議、合同文本及其效力、效果進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)適用境內(nèi)外法律的相關(guān)協(xié)議、合同文本加深理解和掌握，有效防范相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
二十一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立或完善衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)管理信息系統(tǒng)，確保按產(chǎn)品、按交易對(duì)手等方面進(jìn)行分類(lèi)的管理信息的完整性與有效性。
二十二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)客戶(hù)對(duì)已交易的衍生產(chǎn)品進(jìn)行重組交易適用本通知。本通知所稱(chēng)機(jī)構(gòu)客戶(hù)是指除個(gè)人客戶(hù)和金融機(jī)構(gòu)以外的客戶(hù)。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本通知的要求制定相應(yīng)的落實(shí)方案，完善相關(guān)的管理制度，并于2009年10月31日之前將落實(shí)及完善情況一式兩份書(shū)面報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。
請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和外國(guó)銀行分行的管理行及單一分行。
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