第十三節(jié) 其他重要事項(xiàng)
第一百一十條發(fā)行人應(yīng)披露對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容及其履行情況。合同內(nèi)容應(yīng)主要包括：
(一)當(dāng)事人的名稱和住所;
(二)標(biāo)的;
(三)數(shù)量;
(四)質(zhì)量;
(五)價(jià)款或者報(bào)酬;
(六)履行期限;
(七)地點(diǎn)和方式;
(八)違約責(zé)任;
(九)解決爭(zhēng)議的方法;
(十)對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)有重大影響的附帶條款和限制條件。
第一百一十一條發(fā)行人應(yīng)披露對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)情況，包括：
(一)被擔(dān)保人的名稱、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、住所、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、與發(fā)行人有無關(guān)聯(lián)關(guān)系、以及最近一年及一期的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和凈利潤(rùn);
(二)主債務(wù)的種類、金額和履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保方式：采用保證方式還是抵押、質(zhì)押方式;采用抵押、質(zhì)押方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價(jià)值等相關(guān)情況;
(四)擔(dān)保范圍;
(五)擔(dān)保期間;
(六)解決爭(zhēng)議的方法;
(七)其他對(duì)擔(dān)保人有重大影響的條款;
(八)擔(dān)保履行情況。
發(fā)行人不存在對(duì)外擔(dān)保的，應(yīng)予說明。
第一百一十二條發(fā)行人應(yīng)披露對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項(xiàng)，主要包括：
(一)案件受理情況和基本案情;
(二)訴訟或仲裁請(qǐng)求;
(三)判決、裁決結(jié)果及執(zhí)行情況;
(四)訴訟、仲裁案件對(duì)發(fā)行人的影響。
第一百一十三條發(fā)行人應(yīng)披露控股股東或?qū)嶋H控制人、控股子公司，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他核心人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)。
發(fā)行人應(yīng)披露控股股東、實(shí)際控制人最近三年內(nèi)的重大違法行為，如不存在，應(yīng)作明確聲明。
第一百一十四條發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他核心人員涉及刑事訴訟的情況。
第十四節(jié) 有關(guān)聲明
第一百一十五條發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)在招股說明書正文的尾頁聲明：
“本公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員承諾本招股說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。”
聲明應(yīng)由全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簽名，并由發(fā)行人加蓋公章。
第一百一十六條保薦人(主承銷商)應(yīng)對(duì)招股說明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在招股說明書正文后聲明：
“本公司已對(duì)招股說明書進(jìn)行了核查，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。”
聲明應(yīng)由法定代表人、保薦代表人、項(xiàng)目協(xié)辦人簽名，并由保薦人(主承銷商)加蓋公章。
第一百一十七條發(fā)行人律師應(yīng)在招股說明書正文后聲明：
“本所及經(jīng)辦律師已閱讀招股說明書，確認(rèn)招股說明書與本所出具的法律意見書和律師工作報(bào)告無矛盾之處。本所及經(jīng)辦律師對(duì)發(fā)行人在招股說明書中引用的法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容無異議，確認(rèn)招股說明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。”
聲明應(yīng)由經(jīng)辦律師及所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，并由律師事務(wù)所加蓋公章。
第一百一十八條承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)在招股說明書正文后聲明：
“本所及簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師已閱讀招股說明書，確認(rèn)招股說明書與本所出具的審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告(如有)、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告及經(jīng)本所核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表無矛盾之處。本所及簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)發(fā)行人在招股說明書中引用的審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告(如有)、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告及經(jīng)本所核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表的內(nèi)容無異議，確認(rèn)招股說明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！?/p>
聲明應(yīng)由簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師及所在會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，并由會(huì)計(jì)師事務(wù)所加蓋公章。
第一百一十九條承擔(dān)評(píng)估業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)在招股說明書正文后聲明：
“本機(jī)構(gòu)及簽字注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師已閱讀招股說明書，確認(rèn)招股說明書與本機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告無矛盾之處。本機(jī)構(gòu)及簽字注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師對(duì)發(fā)行人在招股說明書中引用的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容無異議，確認(rèn)招股說明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”。
聲明應(yīng)由簽字注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師及所在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名，并由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)加蓋公章。
第一百二十條承擔(dān)驗(yàn)資業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)在招股說明書正文后聲明：
“本機(jī)構(gòu)及簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師已閱讀招股說明書，確認(rèn)招股說明書與本機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告無矛盾之處。本機(jī)構(gòu)及簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)發(fā)行人在招股說明書中引用的驗(yàn)資報(bào)告的內(nèi)容無異議，確認(rèn)招股說明書不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”。
聲明應(yīng)由簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師及所在驗(yàn)資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名，并由驗(yàn)資機(jī)構(gòu)加蓋公章。
第一百二十一條本準(zhǔn)則所要求的有關(guān)人員的簽名下方應(yīng)以印刷體形式注明其姓名。
第十五節(jié) 附 件
第一百二十二條招股說明書結(jié)尾應(yīng)列明附件，并在指定網(wǎng)站上披露。附件包括下列文件：
(一)發(fā)行保薦書(附：發(fā)行人成長(zhǎng)性專項(xiàng)意見)及發(fā)行保薦工作報(bào)告;
(二)發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見;
(三)發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說明書的確認(rèn)意見;
(四)財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告;
(五)盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告(如有);
(六)內(nèi)部控制鑒證報(bào)告;
(七)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表;
(八)法律意見書及律師工作報(bào)告;
(九)公司章程(草案);
(十)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行的文件;
(十一)其他與本次發(fā)行有關(guān)的重要文件。
第三章 附 則
第一百二十三條本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。
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