中國證監(jiān)會日前發(fā)布的《證券市場資信評級業(yè)務管理暫行辦法》9月1日起實施。作為公司債發(fā)行的最重要配套法規(guī)，評級辦法將為公司債試點順利啟動保駕護航。
證券交易所、證券登記結(jié)算公司近期將發(fā)布公司債券的上市、登記配套規(guī)則。
評級辦法曾于今年6月向社會公開征求意見。證監(jiān)會相關人士介紹，評級辦法在對證券市場資信評級實行業(yè)務許可管理的基礎上，對評級對象、業(yè)務規(guī)則、監(jiān)管要求、法律責任等做出規(guī)定，確立了信息披露制度、利益沖突防范制度、回避制度、評級委員會制度、復評制度、跟蹤評級制度、評級結(jié)果公布制度、保密制度、評級業(yè)務檔案管理等九項業(yè)務規(guī)則；明確了對資信評級機構(gòu)高管人員的管理、信息報送、重大事項報告、監(jiān)督檢查、資質(zhì)維持、違規(guī)處理、自律管理等七項要求；強化了非法執(zhí)業(yè)、未勤勉盡責、虛假陳述及違背相關規(guī)則行為的法律責任。
按照規(guī)定，證券評級業(yè)務的評級對象包括：證監(jiān)會依法核準發(fā)行的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務型結(jié)構(gòu)性融資證券；在證券交易所上市交易的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務型結(jié)構(gòu)性融資證券，國債除外；上述兩項規(guī)定的證券的發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券公司、證券投資基金管理公司等。
評級機構(gòu)從事證券評級業(yè)務需具備中國法人資格，實收資本與凈資產(chǎn)均不少于2000萬元等。
評級辦法明確，評級機構(gòu)與評級對象存在下列利害關系的，不得受托開展評級業(yè)務：一、評級機構(gòu)與受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人為同一實際控制人所控制；二、同一股東持有評級機構(gòu)、受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人的股份均達到5%以上；三、受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人及其實際控制人直接或者間接持有評級機構(gòu)股份達到5%以上；四、評級機構(gòu)及其實際控制人直接或者間接持有受評級證券發(fā)行人或者受評級機構(gòu)股份達到5%以上；五、證券評級機構(gòu)及其實際控制人在開展證券評級業(yè)務之前6個月內(nèi)買賣受評級證券等。
關于回避制度，評級辦法規(guī)定，評級機構(gòu)評級委員會委員及評級從業(yè)人員在開展證券評級業(yè)務期間有下列情形之一的，應當回避：本人、直系親屬持有受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人的股份達到5%以上，或者是受評級機構(gòu)、受評級證券發(fā)行人的實際控制人；本人、直系親屬擔任受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高管人員，擔任受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人聘任的會計師事務所、律師事務所、財務顧問等證券服務機構(gòu)的負責人或者項目簽字人；本人、直系親屬持有受評級證券或者受評級機構(gòu)發(fā)行的證券金額超過50萬元，或者與受評級機構(gòu)、受評級證券發(fā)行人發(fā)生累計超過50萬元的交易等。
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