證券市場資信評級業(yè)務(wù)管理暫行辦法
第一章總則
第一條為了促進(jìn)證券市場資信評級業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，提高證券市場的效率和透明度，保護投資者的合法權(quán)益和社會公共利益，依據(jù)《證券法》，制定本辦法。
第二條資信評級機構(gòu)從事證券市場資信評級業(yè)務(wù)(以下簡稱證券評級業(yè)務(wù))，應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定，向中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)申請取得證券評級業(yè)務(wù)許可。未取得中國證監(jiān)會的證券評級業(yè)務(wù)許可，任何單位和個人不得從事證券評級業(yè)務(wù)。
本辦法所稱證券評級業(yè)務(wù)，是指對下列評級對象開展資信評級服務(wù)：
(一)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)發(fā)行的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務(wù)型結(jié)構(gòu)性融資證券；
(二)在證券交易所上市交易的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務(wù)型結(jié)構(gòu)性融資證券，國債除外；
(三)本款第(一)項和第(二)項規(guī)定的證券的發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券公司、證券投資基金管理公司；
(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他評級對象。
第三條取得中國證監(jiān)會證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機構(gòu)(以下簡稱證券評級機構(gòu))，從事證券評級業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、公正的原則。
第四條證券評級機構(gòu)從事證券評級業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循一致性原則，對同一類評級對象評級，或者對同一評級對象跟蹤評級，應(yīng)當(dāng)采用一致的評級標(biāo)準(zhǔn)和工作程序。評級標(biāo)準(zhǔn)有調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)充分披露。
第五條證券評級機構(gòu)從事證券評級業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)制定科學(xué)的評級方法和完善的質(zhì)量控制制度，遵守行業(yè)規(guī)范、職業(yè)道德和業(yè)務(wù)規(guī)則，勤勉盡責(zé)，審慎分析。
第六條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對證券評級業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理。
中國證券業(yè)協(xié)會依法對證券評級業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自律管理。
第二章業(yè)務(wù)許可
第七條申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)具有中國法人資格，實收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬元；
(二)具有符合本辦法規(guī)定的高級管理人員不少于3人；具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于20人，其中包括具有3年以上資信評級業(yè)務(wù)經(jīng)驗的評級從業(yè)人員不少于10人，具有中國注冊會計師資格的評級從業(yè)人員不少于3人；
(三)具有健全且運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度；
(四)具有完善的業(yè)務(wù)制度，包括信用等級劃分及定義、評級標(biāo)準(zhǔn)、評級程序、評級委員會制度、評級結(jié)果公布制度、跟蹤評級制度、信息保密制度、證券評級業(yè)務(wù)檔案管理制度等；
(五)最近5年未受到刑事處罰，最近3年未因違法經(jīng)營受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營、犯罪正在被調(diào)查的情形；
(六)最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機構(gòu)無不良誠信記錄；
(七)中國證監(jiān)會基于保護投資者、維護社會公共利益規(guī)定的其他條件。
第八條資信評級機構(gòu)負(fù)責(zé)證券評級業(yè)務(wù)的高級管理人員，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)取得證券從業(yè)資格；
(二)熟悉資信評級業(yè)務(wù)有關(guān)的專業(yè)知識、法律知識，具備履行職責(zé)所需要的經(jīng)營管理能力和組織協(xié)調(diào)能力，且通過證券評級業(yè)務(wù)高級管理人員資質(zhì)測試；
(三)無《公司法》、《證券法》規(guī)定的禁止任職情形；
(四)未被金融監(jiān)管機構(gòu)采取市場禁入措施，或者禁入期已滿；
(五)最近3年未因違法經(jīng)營受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營、犯罪正在被調(diào)查的情形；
(六)正直誠實，品行良好，最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機構(gòu)無不良誠信記錄。
境外人士擔(dān)任前款規(guī)定職務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)在中國境內(nèi)或者香港、澳門等地區(qū)工作不少于3年。
第九條申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列材料：
(一)申請報告；
(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
(三)公司章程；
(四)股東名冊及其出資額、出資方式、出資比例、背景材料，股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明；
(五)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告；
(六)高級管理人員和評級從業(yè)人員情況的說明及其證明文件；
(七)內(nèi)部控制機制、管理制度及其實施情況的說明；
(八)業(yè)務(wù)制度及其實施情況的說明；
(九)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第十條中國證監(jiān)會依照法定條件和程序，根據(jù)審慎監(jiān)管的原則，并充分考慮市場發(fā)展和行業(yè)公平競爭的需要，對資信評級機構(gòu)的證券評級業(yè)務(wù)許可申請進(jìn)行審查、作出決定。
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