(四)有效期限
商業(yè)銀行實(shí)施初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限(M)為2.5年。但回購(gòu)類型交易的有效期限為0.5年。
商業(yè)銀行實(shí)施高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的，應(yīng)采用內(nèi)部估計(jì)的有效期限，但最長(zhǎng)不超過5年。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露可以采用2.5年的平均期限。
商業(yè)銀行估計(jì)有效期限應(yīng)滿足《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引》的相關(guān)規(guī)定。
第三十六條專業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算。
(一)商業(yè)銀行對(duì)專業(yè)貸款采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的，應(yīng)按照第三十一條和第三十二條的規(guī)定計(jì)算專業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。
(二)商業(yè)銀行對(duì)專業(yè)貸款采用監(jiān)管映射法的，應(yīng)按照下表規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和預(yù)期損失比例計(jì)算專業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和預(yù)期損失。
監(jiān)管評(píng)級(jí)
優(yōu)
良
中
差
違約
風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
70%
90%
115%
250%
0%
預(yù)期損失比例
0.4%
0.8%
2.8%
8%
50%
(三)如果專業(yè)貸款的剩余期限不足2.5年或監(jiān)管部門認(rèn)定商業(yè)銀行授信和評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)比監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)更為審慎，監(jiān)管評(píng)級(jí)為“優(yōu)”和 “良”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別為50%和70%，預(yù)期損失比例分別為0%和0.4%。
(四)如果商業(yè)銀行或監(jiān)管部門認(rèn)為，專業(yè)貸款中產(chǎn)生收入房地產(chǎn)貸款的未來房地產(chǎn)出租收入、銷售收入或土地出讓收入的波動(dòng)性較大，可將監(jiān)管評(píng)級(jí)為“優(yōu)”、“良”和“中”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別提高至95%、120%和140%。
(五)商業(yè)銀行采用監(jiān)管映射法計(jì)算專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)應(yīng)達(dá)到《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計(jì)量指引》的要求。
第二節(jié)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算
第三十七條未違約零售風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算
商業(yè)銀行應(yīng)分別計(jì)算住房抵押貸款、合格循環(huán)零售貸款和其它零售貸款的的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。
商業(yè)銀行應(yīng)基于單個(gè)資產(chǎn)池零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率(PD)、違約損失率(LGD)以及違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)和相關(guān)性(R)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。具體規(guī)則為：
(一)計(jì)算相關(guān)性(R)
個(gè)人住房抵押貸款，R=0.15
合格循環(huán)零售貸款，R＝0.04
其他零售貸款，R＝0.03×[1－EXP(－35×PD)]/[1－EXP(－35)]+0.16×{[1－(1－EXP(－35×PD) )]/[1－EXP(-35)]}
(二)計(jì)算資本要求(K)
K = LGD×N[(1－R)^－0.5×G(PD)+(R/(1－R))^0.5×G(0.999)]－PD×LGD
(三)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(RWA)
RWA = K×12.5×EAD
第三十八條已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求(K)和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(RWA)
K＝max[0,(LGD－EL)]
RWA = K×12.5×EAD
其中，LGD為違約損失率估計(jì)值；EL為考慮經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律地位等條件下已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的預(yù)期損失的最大估計(jì)值。。
第三十九條風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的確定
(一)違約概率和違約損失率
零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的零售資產(chǎn)池的1年期違約概率和0.03%中的較大值。
零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約損失率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的零售資產(chǎn)池的違約損失率。
商業(yè)銀行估計(jì)零售資產(chǎn)池的違約概率和違約損失率應(yīng)滿足《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引》和《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引》的相關(guān)要求。
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